药材公司购销存管理办法

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1、《XXX药材公司购销存管理办法》第一章总则一、为了加强企业经营管理，明确企业内部各部门在商品购销存各个环节的责任，防止和避免因工作脱节、责任不清造成的帐帐、帐实不符，财产损失等现象，认真做到依法经营、商品勤进快销，凭证流转及时，仓储管理规范，降低各项损耗，提高经济效益，特制订木办法（公司所属储备库暂按原办法执行）。二、各商品经营部门在从事商品购销存活动中，应严格执行《XXX药材公司药品经营质量管理办法》的有关规定，按照本办法提出的操作程序和要求，制定相应的内部岗位责任制和工作要求，确保业务经营和会计核算工作的衔接，提高工作效

2、率。三、对北京市场的药品经营协调实行例会制度，每月召开一次，遇有重大事项，根据公司领导意见，可随时召开。四、各商品经营部门的商品购进与销售，均应实行经济合同管理。对本部门发生的购销业务，部门经理在公司规定的委托权限内签订合同。五、按照本办法填写的有关凭证、单据，必须内容完整、数字准确、手续齐备、分送及时。所有凭证均不得任意涂改、污损，否则，接收部门有权拒收。六、公司统一协调管理各商品经营部门的经营活动，统一招标、投标，下达商品购销存流转计划，各商品经营部门根据公司计划，编制本部门的商品购销存流转计划，有步骤地开展商品购销活动

3、。七、公司商品经营实行分购分销、统储统运，具体分工如下：各商品经营部门负责商品购进、销售，包括签订商品购销合同，保证商品质量，按市场需求购进商品，积极组织商品销售和售后服务，加速商品和结算资金周转，减少商品积压和损失，处理商品购销中的经济损失等。储运部门负责仓库、运输业务，确保商品合理储存，堆垛规范整齐，运输安全及吋，按照GSP达标管理要求，做好商品养护、仓库管理和商品运输工作。质管部门及其派驻仓库的质管人员负责质量监督管理工作，行使质量否决权，包括对在库商品进行抽查抽检，监督落实在库商品的保管措施和保管制度，确保商品质量安

4、全。财务部门负责商品购销存各环节的会计核算，监督购销业务执行情况及货款的结算，全而反映公司的业务经营活动及其经济效益。第二章商品购进第一节商品购进的基本要求一、商品经营部门应根据市场需求，在坚持质量第一和成本最低的前提下,认真完成公司下达的年度采购计划。二、各商品经营部门应本着按质比价、以销定进原则签订进货合同，合同内容应详尽规范。合同原件应由经营部门专人登记保管，做好合同台帐登记，另一份交财务部作为付款依据。三、购进的药品应符合以下基本条件：（一）、合法企业所生产或经营的药品。（二）、具有法定的质量标准。（三）、除国家未规

5、定的以外，应有法定的批准文号和生产批号，进口药品应有符合规定的、加盖了供货单位质量检验机构原印章的《进口药品注册证》和《进口药品检验报告》复印件。（四）、包装和标示符合有关规定和储运要求。（五）、中药材应标明产地。四、对首次供货单位，由商品经营部门填写《首次购进药品的制药、经营企业考察认证中请表》，报质量管理部门审核。五、凡采购外地首次进京产品，应填写《首批购入外地药品验证申请表》，检查三证，由相关部门报检报价，合格后经营部门才能购进。六、严格控制所购药品效期，离有效期在半年以内的药品不得购入，一年以内的原则上代销，以免造成

6、损失。七、严格执行公司财务制定的结算制度和手续，购进应有合法票据，并按规定填写购进记录备查，做到票、帐、货相符。第二节商品购进的业务手续和凭证传递手续一、本埠购进商品的一般业务手续和凭证传递程序。（-）采用送货制购进商品1、商品经营部门与供货方签订或约定购货合同，将品种、数量及大约到货时间提前通知储运部门。2、供货方根据合同开具“出库单”，并随商品送到公司指定仓库。3、商品送达仓库，公司派驻仓库的质管人员，按照“出库单”对商品质量数量进行验收。经验收合格后，填写药品“质量检验单”一式两联，其中一联交库管人员，由库管人员在供货

7、方回执上签字并加盖收货戳记，同时填制商品“入库单”一式四联及进货记录、入库单由库管人员签名盖章，仓库留存存根联和底联，据以登记商品保管帐，另两联连同“岀库单”于次日交所购商品的业务部门。4、商品经营部门收到仓库转来的两联“入库单”和“出库单”后，按照与供货方签订的购货合同，填全“入库单”中其余栏目内容。“入库单”第三联留存业务部门，据以登记商品帐，“入库单”第二联和“出库单”于当日交财务部会计，经审核无误后，作为办理商品购进会计核算的原始凭证。5、各商品经营部门从供货方取回的增值税专用发票及销货清单，无论公司是否支付货款，均

8、应及时交财务部会计，按会计制度办理。（二）采用提货制购进商品1、根据与供货方签订的购进合同或其它约定，储运部门应及时派车与业务部门到供货方提货，并取回供货方开具的“岀库单”。2、若所提商品直接运至公司仓库，则按上述送货制方式办理有关业务手续。3、若所提商品不经公司仓库，育•接对外销售，由商