2016年上半年广西基金管理公司财务报表附注编制的有关规定模拟试题

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1、2016年上半年广西基金管理公司财务报表附注编制的有关规定模拟试题一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）1、关于基金份额持有人权利，下列描述正确的是__。A．基金份额持有人享有基金财产的收益权，而基金合同终止并清算后的财产归基金管理人所有B．基金份额持有人对基金份额的转让权是指其可以依法转让其基金资产C．因为基金份额持有人享有基金信息的知情权，所以基金公司应该在基金份额持有人查询基金资产状况时及时提供最新的资产明细信息D．基金份额持有人享有表决权是指其可以对基金的投资运作享有表决权2、按照规定，开放式基金的申购费率不得超过申购金额的__。A．1

2、%B．2%C．3%D．5%3、投资组合管理中的核心环节是____A：投资风险控制B：投资组合风险预测C：资产配置D：资产风险控制4、证券可以看成是各类记载并代表一定权利的__。A．货币凭证B．法律凭证C．书面凭证D．资本凭证5、对证券投资基金的特点，下列认识正确的有__。A．基金一般都有最低投资限额要求B．是“不能将鸡蛋放在一个篮子里”理论在现实中的具体运用C．将分散的资金集中起来以信托方式交给专业机构进行投资运作D．以科学的投资组合降低风险、提高收益是基金的一大特点6、理论上，转增股本之后，每股价格相应__。A．向下调整B．向上调整C．不变D．随市场行情而定7、基金销售市场细分

3、中，主要的人口因素变量不包括__。A．家庭规模B．社会阶层C．家庭生命周期D．交通通信条件8、我国证券业在5年过渡期对外开放的内容主要包括__。A．外国证券机构可以直接从事B股交易B．允许外国机构设立合营公司，从事国内证券投资基金管理业务C．允许外国证券公司设立合营公司，外资拥有不超过1/2的股权D．外国证券机构驻华代表处可以成为所有中国证券交易所的特别会员9、对企业投资者从基金分配中获得的收入，暂不征收__。A．营业税B．企业所得税C．印花税D．增值税10、下列各项，会直接或间接影响基金业绩的有__。A．基金公司的综合实力B．市场的系统性风险C．基金经理个人的能力D．基金公司的

4、风险控制流程11、____是指选定一种投资风格后，不论市场发生何种变化均不改变这一选定的投资风格。A：消极的股票风格管理及应用B：积极的股票风格管理及应用C：混合的股票风格管理及应用D：独立的股票风格管理及应用12、下列关于货币市场基金利润分配的规定，正确的有__。A．每日进行分配B．货币市场基金每周一进行利润分配时，不包括上周六和周日的利润C．当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益D．当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益13、基金销售机构内部控制的独立性原则要求__。A．内部控制应涵盖基金销售的决策、执行、监督、反馈等各个环节B．通过科学的内部控

5、制制度与方法，建立合理的内部控制程序C．基金销售机构内各分支机构、部门和岗位职责应保持相对独立D．制定内部控制应以审慎经营、防范和化解风险为目标，确保内部控制制度的有效执行14、世界各国和地区对证券投资基金的称谓不尽相同，目前的称谓有__。A．共同基金B．单位信托基金C．证券投资信托基金D．集合投资基金15、我国目前境内基金申购款，一般在（）日到达基金的银行存款账户。A．T B．T+1 C．T+2 D．T+316、防范基金销售机构的合规风险，应做到__。A．增强法制观念，提高遵纪守法、合规经营的意识B．建立健全规章制度，完善内部控制体系C．建立健全有

6、效的内部监督和反馈系统，查错防弊，消除隐患D．加强业务管理和重点业务环节的控制，强化岗位制约和监督17、《证券投资基金评价业务管理暂行办法》发布的意义包括__。A．使市场各方对基金评价和使用评价结果有章可循B．让基金评级业务的开展更加合规有序C．使得一些基金的短期业绩排名和评奖更加公正，可信度更高D．有助于提升基金评级机构的专业水平，有利于基金评级机构的健康发展18、、是投资过程中最重要的环节之一，也是决定投资组合相对业绩的主要因素。A：资产配置B：股票投资组合管理C：债券投资组合管理D：基金绩效衡量19、下列关于基金管理公司的说法，正确的有__。A．基金管理公司应当建立健全督察

7、长制度，督察长由基金托管人聘任，对基金托管人负责，对公司经营运作的合法合规性进行监察和稽核B．基金管理公司建立科学合理、控制严密、运行高效的内部监控体系，制定科学完善的内部监控制度C．基金管理公司应当建立健全由授权、研究、决策、执行和评估等环节构成的投资管理系统，公平对待其管理的不同基金财产和客户资产D．基金管理公司应当建立完善的基金财务核算与基金资产估值系统20、下列情形中，可能导致基金销售的操作风险的是__。A．销售人员向他人提供基金未公开的信息B．销售人员散布虚假信息，扰乱