投资项目评估概论

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1、投资项目评估学主讲人牛建高Tel：87208463（O）；13582116924E-mail：niujiangao@sjzue.edu.cn课程公共邮箱：gsjrx2008@126.com密码：123456投资项目评估学课堂要求(1)按时到课(2)做好课堂笔记(3)积极配合(4)关掉手机等设备，或调为振动(5)有事必须请假(6)成绩评定：平时成绩30%、期末成绩70%；平时成绩中，考勤占10分，平时作业占20分。导言中国城乡居民家庭收入变动情况经济增长与固定资产投资投资决策失误情况银行不良资产变动情况表银行不良资

2、产变动情况趋势图世界金融危机与项目评估CPDA(CertifiedProjectsDataAnalyst)投资项目评估学参考书目周惠珍.投资项目评估，东北财经大学出版社简德三.投资项目评估，上海财经大学出版社牛建高等.新编企业投资学，东北财经大学出版社牛建高等.不动产投资分析，北京师范大学出版社DonDayananda等.投资预算，南开大学出版社注册项目数据分析师(CPDA)培训教程。中国经济出版社周惠珍.投资项目评估方法与实务，计划出版社范忠宝.投资项目评估教程，经济科学出版社杨秋林等.投资项目财务分析实务，中

3、国农业出版社王诺，梁晶.建设项目经济评价案例教程，化学工业出版社，2008万威武等.可行性研究与项目评价，西安交通大学出版社，2008成其谦.投资项目评价（第二版），中国人民大学出版社，2007张启振等.投资项目评估，厦门大学出版社，2007第一章投资项目评估概论第一节投资与投资项目第二节项目管理周期与贷款项目管理周期第三节项目可行性研究第四节项目评估第一节投资与投资项目一、投资的内涵及其分类二、项目与投资项目第一节投资与投资项目一、投资的内涵及其分类（一）投资的内涵1.定义投资是一定经济主体为了获取预期不确定的

4、效益而将现期的一定收入转化为资本。2.投资的构成要素投资主体投资目的投资资金投资客体投资方式第一节投资与投资项目(二)投资的分类1.按其性质的不同分类固定资产投资、无形资产投资和流动资产投资2.按照投资对象的不同分类(1)实物投资(2)金融投资3.按照投资的范围分类(1)广义的投资(2)狭义的投资第一节投资与投资项目4.按照投资主体分类(1)国家或中央政府投资(2)地方政府投资(3)企业投资(4)居民投资(5)外商投资5.按照投资的权益分类债权投资股权投资第一节投资与投资项目6.按照投资期限长短的不同长期投资短期

5、投资7.按其运用形式和投入行为的程度的不同产业投资与证券投资直接投资与间接投资。8.按其用途的不同生产性投资和非生产性投资第一节投资与投资项目二、项目与投资项目（一）项目及其特征1.项目的不同表述布雷森林协定条款：“除特殊情况外，世界银行发放或担保的贷款的目的是为了复兴或开发特定的项目。”世界银行：“所谓项目（Project），一般系指同一性质的投资，或同一部门内一系列有关的或相同的投资，或不同部门的一系列投资。……项目通常既包括有形的，也包括无形的。”美国专家约翰·宾（John·Ben）：“项目是要在一定时间里

6、，在预算规定范围内需达到预定质量水平的一项一次性任务。”第一节投资与投资项目2.项目的定义及其特征项目是指那些作为管理对象，按限定时间、预算和质量标准完成的一次性任务。主要特征：（1）项目的一次性（2）项目的目标性成果性目标：项目的功能要求约束性目标：限制条件（3）项目的系统性和整体性（4）项目运行的周期性第一节投资与投资项目(二)投资项目及其分类1.投资项目的概念是指在规定的期限内，为完成某项投资或一系列投资发展目标而规划和实施的活动。2.投资项目的分类（1）按性质划分新建、扩建、改建（更新改造）、迁建、恢复（

7、重建）项目（2）按项目投资规模的大小划分大型项目、中型项目、小型项目见基本建设项目大中小型划分标准（3）按投资成果的表现形式划分有形项目和无形项目第一节投资与投资项目(4)按投资使用方向和投资主体的活动范围划分竞争性、基础性和公益性项目经营性、非经营性项目(5)按项目投资的资金来源或融资主体划分内资：国家投资、地方投资；外资：引进外资、联合投资项目等新设法人项目、既有法人项目(6)按投资项目之间的关系划分独立项目、互斥项目和依存项目（7）根据投资行业划分工业、农业、交通、不动产等第二节项目管理周期与贷款项目管理

8、周期一、项目管理周期二、公司投资项目管理周期三、贷款项目管理周期第二节项目管理周期与贷款项目管理周期一、项目管理周期定义：根据项目建设过程的活动规律，分阶段地对项目活动进行规范的程序化管理。（一）投资前时期指从投资意向到项目的评估决策这一时期。1.投资机会选定——项目选定2.项目建议书——立项第二节项目管理周期与贷款项目管理周期3.可行性研究——项目决策的依据(1)机