2016年内控管理缺陷分析整改报告资料

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1、2016年XXX公司内控管理缺陷分析整改情况汇报为提高内部管理水平，规范内部控制，严格内控手段，加强廉政风险防控机制建设，XXX公司把内控评价分析工作作为重要的管理任务，加大监督检查力度，增强风险防范，推进内部控制工作不断改进深化。同时，还将继续加强内控队伍建设，加大内控培训力度，提升全员的内控意识，培养内控文化，推动内部控制体系的进一步完善，促进各项经营业务健康、持续、安全发展。通过对2016年XXX公司内控管理工作的梳理、总结、评审，确定XXX公司内部控制缺陷5项（见附件3：内部控制缺陷汇总表）。XXX公司内控管理

2、小组认定为一般缺陷中的设计缺陷，需要修订、建立相应的规章制度或流程，且有效传达并得到遵循。根据梳理的5项管理缺陷，XXX公司内控管理小组对5项缺陷产生的原因进行分析，并限期整改。缺陷类别缺陷描述缺陷成因缺陷产生时间缺陷对财务报告的潜在影响整改措施及时限业务外包内控管理中无业务外包相关规定生产经营中外包业务少，管理中有忽视评价报告期内不会对财务报告造成潜在影响制定《生产外包业务管理制度》2016.3.完成整改，并有效控制资金活动加强应收账款管理的风险控制应收账款多发生于集团内部关联企业，管理中没有将这类问题作为关注重点评

3、价报告期内不会对财务报告造成潜在影响制定《应收账款风险管理暂行办法》2016.12.完成整改，并有效控制采购业务原规定不满足现行管理要求，需修订长期沿用老办法，已不适应生产管理需要评价报告期内不会对财务报告造成潜在影响修订《物资采购管理办法》2016.3.完成整改，并有效执行人力资源原规定不满足现行管理要求，需修订对人才培养现状已不适应评价报告期内不会对财务报告造成潜在影响制定《新参加工作的大中专毕业生实行五年内工资补贴的规定》2016.11.完成整改，并有效执行组织架构原组织结构发生变化，实行执行董事，组织结构图做相

4、应变化公司结构发生变化评价报告期内不会对财务报告造成潜在影响修订《公司组织结构图》2016.11.完成整改通过对内控缺陷的分析，采取积极有效地措施进行整改、完善，并持续改进。根据内控管理要求，让内控管理参与者充分认识内控制度的积极作用和意义，修订和编制相关管理制度，使内控机制真正成为规范企业生产经营行为的重要途径。截至2017年8月，XXX公司内控管理小组对2016年新增内控缺陷整改情况进行验收，并对整改完成情况进行汇总（见附件3：内部控制缺陷整改完成汇总表），确定已按时完成对2016年新增管理缺陷的整改，在执行过程中

5、得到有效控制，缺陷整改有效。XXX公司经理层和内控管理小组确认本整改报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并保证内容的真实性、准确性和完整性。通过对内控缺陷的整改，使经理层充分认识到公司原来已经制定并正在实施的部分管理制度，未根据公司发展变化情况不断更新完善，存在现行制度与管理需求有脱节或是偏差，必须对原有制度进行修订、补充，不断完善各项内控制度，提高人员内控管理素质和水平。内部控制建设是一项长期的、需要与时俱进的系统工程，持续改进和健全XXX公司的内控制度，并根据外部环境的变化、监管部门的要求、新政策的

6、规定及企业内部经营发展的实际需要，适时对内部控制制度加以调整，使内部控制与经营规模、业务开展、市场竞争和风险管控等相适应。XXXXX有限公司法人代表：2017.8.16．