用友NC财务共享服务中心方案

《用友NC财务共享服务中心方案》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、用友NC财务共享服务中心方案1财务共享服务背景分析1.1财务共享服务概述共享服务将企业各业务单位“分散式”进行的某些“重复性业务”整合到共享服务中心进行处理，促使企业将有限的资源和精力专注于自身的核心业务，并达到整合资源、降低成本、提高效率、保证质量、提高客户满意的目的。共享服务中心是集团机构中的一个单位，以专用的资源为其他业务单位提供流程处理和专业知识的服务l共享服务范围1.2财务共享服务发展趋势在各类共享服务中，目前最流行的就是财务共享服务，将企业各种财务流程集中在一个特定的地点和平台来完成，通常包括应付帐款、应收帐款、员工报销、固定资产等的处理。1.2.

2、1共享服务中心的演变阶段一阶段二阶段三1.2.2财务共享服务适用于哪些企业l企业一定要达到一定的规模，拥有多家跨地域或跨国的分支机构。l每个分支机构的财务事务能够按统一的规则和流程处理，可复制可批量处理。l企业经营相对单一，在多元化经营的企业中，因核算准则不同，可考虑按行业提供财务共享服务，如果一家企业行业众多而每个行业的单位又很少，则不适于推行财务共享服务。l重组、并购、变革比较频繁的企业在建立新业务、扩大企业规模时可以大大降低管理难度，促进新业务的快速整合。l集团在对分支机构实行财务和资金的集权管理时不受相关法规制约。1.2.3财务共享服务的目标和策略l目

3、标1.实现集团财务的集中管理与监控2.后台手工操作向财务信息化、财务业务一体化转变3.集中资金管理，集中预算控制4.解脱经营部门和业务部门的低技术含量的重复劳动1.提供一致、可靠和低成本的服务l策略1.签订服务水平协议，确定财务共享服务中心与各单位沟通及业务评估的依据2.先考虑系统的集中应用，实现财务管控，再通过系统推进解决集中后的效率问题3.处理过程简单化、标准化4.持续改进l涉及领域l共享服务范围l总体流程1.3财务共享服务的管理重点2财务共享服务建议方案2.1财务共享服务解决之道2.2建立财务共享服务中心财务共享服务中心（FSSC）是集团的财务服务平台，

4、是各成员单位的会计业务运作中心、财务管理中心和服务中心。l财务共享服务模式下财务流程的划分l财务共享服务中心的职能l财务共享服务中心的组织：模式一l财务共享服务中心的组织：模式二l财务共享服务中心要考虑政策法规的约束1)财税法规的要求2)其它法规的要求3)各地的差异性条款4)如何应对相关审查2.3典型的财务共享服务流程l总统流程l采购应付流程l费用报销流程l集中支付流程l备用金管理1)为满足分子公司的零星支付业务，可在分子公司设立备用金账户，由分子公司自行支付。备用金账户的支付要由分子公司在财务共享中心系统上进行电子审批，审批通过后由分子公司在备用金账户进行自

5、行支付。2)制定备用金支付的管理办法，明确管理原则，确定分子公司备用金支付内容的定性、定量标准。3)备用金账户的支出要在报账平台完成审批手续4)先行支付后取得发票，在报账平台进行正常报账，财务共享中心审核通过后付款给此备用金账户。2.4共享服务模式下费用报销管理l费用预算管理l多种预算控制方式1)事前控制：年度预算+事项预算+报销单2)事前控制：年度预算+事项预算+预提+报销单1)事中控制：年度预算+报销单l费用报销管理l费用报销管理的适用范围及特点l费用管理流程及控制方法l共享服务中心原始单据管理模式1)影像扫描：扫描专岗扫描1)报销人扫描2)原始单据邮寄l

6、费用支付管理(费用预算、费用执行、资金管理集成)1)费用预算与资金计划的同步2)费用开支受费用预算和资金计划的双重控制l费用核算l费用分析与监控管理3财务共享服务的信息系统支持3.1财务共享服务解决方案综览3.2费用报销管理l费用报销管理与其他系统之间的关系l费用预算管理1)费用预算编制及管理预算编制人员只需打开EXCEL，下载编制表、录入数据、提交审批，即可完成预算编制。1)费用控制2)联查预算执行情况&预算联查单据l费用集中报销管理费用报销单据示例l费用分摊l费用结转l费用摊销l单据寄交l集中支付集成了银企系统与费用报销支付结果状态的联动，用户在费用报销系

7、统中就可以看到银企系统的支付状态。l费用查询与分析3.3影像管理l财务影像工作职责分工l电子凭证及实物档案管理工作职责分工l系统总体架构l系统建设内容和范围l软件系统功能设计l影像和电子凭证的系统整体流程l影像复核l系统接口设计l资金支付管理1)网银支付每日业务线财务审核通过的报销单会转交给网银出纳。网银出纳按日按人进行网银合并支付2)合并制单网银支付成功后，按日按人进行合并制单，生成凭证。3)网银对账每日网银支付和制单结束后，需要进行网银对账：网上银行账户余额与总账银行余额表核对网上银行对账单与总账银行明细帐核对4)整理银行回单次日银行送回纸质银行回单，网银

8、出纳将银行回单分别附在各业务线报销单据