银行资本管理的结与解

《银行资本管理的结与解》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、农商银行资本管理的结与解　　在经济持续下行的新常态下，中央提出金融稳则经济稳的重要论断，将金融稳定置于前所未有的高度，作为支持农村经济发展的主力银行，农商银行的资本管理将是维护地方金融稳定的重要一环。近年，随着监管部门深化资本管理工作的快速推进，以及农商银行自身合规文化建设的进一步深入，资本管理体制探索初步成型，各项资本管理措施更趋合理化，但依然存在法人治理不完善等诸多亟待解决的问题。本文以湖北黄石农商银行为例，以现有调研数据为基础进行分析。　　一。资本管理工作现状　　近年，黄石农商银行通过大力拓展轻资本业务，加大业务

2、调整力度，强化风险资产管理，资本管理水平得到进一步提升，资本充足率逐趋合理。　　（一）配置低风险资产，表内向表外转移，资本配置日趋合理。黄石农商银行加大业务结构调整，发展轻资本业务，取得了一定成效。一是债券配置方面，以风险资产为零的国债为主。截至6月末，配置债券余额为18.10亿元，比年初增加0.30亿元，风险权重为零的国债和利率债余额为15.20亿元，占债券总额的83.98%。二是同业业务方面，以商业银行为主。原始期限控制在3个以内（20%风险权重），从而降低资本占用。　　三是关键时点（月、季、年末）降低资金融入规模

3、，从而减少风险资产占用。通过发行同业理财方式运作大冶、阳新农商银行资金，实现效益最大化。今年来，黄石农商银行运作大冶、阳新农商银行资金日平均余额分别为0.96亿元和11.41亿元。　　（二）严控新增风险，化解存量风险，资本消耗日渐向低。一是狠抓贷款管理，严控新增风险。严格执行权、责、利对等原则，严格执行面谈面签制度，坚持真实、双人和涉及关系人时回避原则，认真落实分级参与调查制度分层参与管理制度。通过严格的管理，自2015年7月起新增贷款没有出现一笔逾期。二是多法并举清收，全力化解存量风险。2016年来，黄石农商银行通过

4、依法清收、债权转让、债务重组、协商还款、接收资产等多种方式，清收化解风险贷款46232万元。其中：清收表内清收5388万元，表外清收75万元，化解风险贷款40769万元。　　（三）优化考核模式，拓宽收入来源，经营效益日臻向好。从降成本、拓渠道方面入手，提高利润水平，实现了收入和利润增长，支出和成本收入比下降的“两增两降”　　良好局面。截至6月末，实现各项收入2.32亿元，同比增加2831万元；实现净利润3010万元，同比增加426万元；成本收入比29.08%，较同期下降7.85个百分点。一是优化考核模式。在全省农商银行

5、系统，率先推行以资金内部转移定价（FTP）为核心的绩效考核模式，切实树立了以效益为中心的经营理念。二是降低经营成本。对保证金存款和高成本存款进行压缩，着重营销系统大户和财政大户，拓宽政银合作领域，努力争取党委政府部门的政策支持。6月末，利息支出同比下降219万元；存款付息率1.53%，同比下降0.29个百分点。三是拓宽收入来源。积极开展资金业务和理财业务，今年前6个月，资金业务实现总收入8624万元，资金业务收入占全行总收入的35.78%，资金业务综合收益为4267万元，投入自有资金综合收益率为4.98%（四）发行二级

6、债券，提升资本规模，资本补充日见攀升。按照《商业银行资本管理办法（试行）》计算口径，截至6月末，黄石农商银行核心一级资本净额占资本净额比例为90.84%，核心资本在对资本充足率的贡献中占绝大多数，发行二级资本债券将更加有利于补充资本总量、优化资本结构。7月份与东海证券、中天运会计事务所及联合评级公司合作，发行2亿元二级资本债，以6月末数据测算，资本充足率较6月末的12.33%将提升2.65个百分点。　　二。资本管理现状之“结”　　近年来，经过一系列资本管理举措的推进，黄石农商银行资本充足率得到较大提升，但仍面临着股权结

7、构不合理等一系列亟待解决的问题。　　（一）股权结构不合理，法人治理有待完善。一是法人股东行业集中度较高。统计结果显示，黄石农商银行法人股中13.28%来自矿业，33.52%来自房地产业，农商银行股权在以上行业集中，一定程度导致市场定位偏离“三农”和“小微”。二是自然人股东数量占比过高。黄石辖内3家法人农商银行主要以自然人股东为主，2017年6月末自然人股东307户，占总股东户数94%，而法人股东为19户，仅占总股东6%。三是员工持股比例过低。员工股东持股比例较低，主人翁意识无法发挥，无法真正激发入股员工积极性，且新员工

8、无法入股，进一步抑制了股权激励作用。四是中小股东较多，法人治理作用无法发挥。股权占比较低的股东，仅将个人持股视作居民储蓄存款，定期收取股金红利，对农商银行的经营发展漠不关心，股东法人治理机制无法发挥应有的作用。　　（二）资本补充渠道单一，资本质量有待提升。一是外源补充渠道单一，相比国有商业银行等机构增发混合债、挂牌上市等多种方式，