海丰纸业的结算程序

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1、海宁市海丰纸业有限公司采购、结算程序的规定为规范公司的运作，理顺商品采购结算的程序，根据目前的实际情况，现将海丰纸业有限公司的采购、结算程序暂作如下规定：一、浙江邦特包装印刷器材有限公司的原材料(卷筒纸、白板纸等),统一由“海宁市海丰纸业有限公司”下达采购计划、办理采购事项。二、供应商“送贷单”的收货单位必须为“海丰纸业有限公司”，仓储部凭客户送货单进行清查核对，核准实收数量后并盖上“海丰市纸业收货（暂收）专用章”。客户的送货单必须有二联（结算联、客户联），结算可由客户随车带回，客户联由仓储部送海丰纸业办公室（陈丽），三、货送到后由品质部负责品检，出具品检报告（品检报告

2、须以海丰公司名义出具），并将报告送一份给采购部（张伟），告之该批次的质量状况。如发生产品质量问题，采购部应与相关人员汉通，得出处理意见，需退货的由采购部告知海丰公司开具退货单，并按第四条的规定告知相关部门。四、海丰公司接到仓储部送达的客户《送货单》后，应开具“海丰市纸业有限公司采购入库单”，《采购入库单》一式六联，白联（二联）由海丰公司留存、绿联交品质部、兰联为结算联由采购部交客户，红联交采购部、黄联交总经办审查备用。五、按照海丰纸业有限公司目前的实际情况，暂实行零库存核算，因此在开具《采购入库单》的同时开具《采购出库单》，开入库多少数量的同时开出同等数量的“出库单”，

3、《出库单》同样一式六联，白联（二联）、绿联由海丰公司留存、兰联为结算联交回仓储部，红联交采购部、黄联交总经办审查备用。六、货款的结算：1、原、辅材料的采购采购人员要建立采购台帐（台帐由采购部根据采购、结算的需要设置若干栏目）。2、每月25日前:根据客户的送货单、总经办审定的采购申请单、海丰纸业有限公司采购入库单、退货单由采购部编制对帐单（对帐单由采购部根据结算需要设置若干栏），对帐单自审无误后发客户确认回传。33、根据双方确认的对帐单，客户开具《增值税专用发票》，客户的增值税发票后必须附上经仓储部签字盖章确认的送货单（结算联）及“海丰纸业有限公司采购入库单”结算联。3、

4、收到客户的《增值税发票》后，由采购部经办人员进行初审，检查应附的资料是否附上：总经办审核同意的采购申请单、双方确认的对帐单、客户的送货单、采购入库单、退货单等，自审认为正确后报总经办相关人员审核，经审核无误提交总经理签审后，供财务入帐。4、“海丰纸业”财务根据开具的“出库单”及材料台帐细编制开票明细表向浙江邦特包装印刷器材有限公司结算，结算原则为出库数量等于开票数量。严禁材料出现负库存，特殊情况时应及时请示总经理做好相应的弥补措施，以便经得起相关部门的检查。结算时间原则上一个月结一次5、自本规定下达之日起，原材料发票的购货单位一律为“海宁市海丰纸业有限公司”，不再使用“

5、浙江邦特包装印刷器材有限公司”名称，，如发现供应商仍使用“浙江邦特包装印刷器材有限公司”的，其发票由采购部退还原开票单位并要求及时重开。6、邦特公司需支付的货款应转入海丰公司后，一律由海丰纸业帐户向有关客户支付货款，并不允许再出现送货为海丰纸业，开票为浙江邦特包装公司的现象的发生，以防由此造成财务核算上的不便。五、材料的核算：1、海丰纸业财务要根据财务核算的规定建立材料明细帐。2、仓储部根据海丰纸业核算与管理的要求，配合做好海丰纸业有限公司材料的入库与出库，负责开具“海丰纸业有限公司采购入库单”及“海丰纸业有限公司材料出库单”，“采购入库单”、“材料出库单”一式六联，白

6、联由仓储部留存，绿联留仓储部交品质部，其余四联交采购部、将黄联留存，兰联为结算联交客户，红联交海丰公司财务，另一联白联送总经办审查时备查。3、利用ERP系统可开具“采购入库单”、“材料出库单”、“库存退料单“等；（也可由海丰公司自开入库单、出库单、退料单等。待定）。六、执行与处罚1、本规定的具体条款涉及到总经办有关人员的将作为每个责任人的岗位职责，计入每月岗位责任责任制的考核。32、涉及到未实行岗位责任制考核的人员若未能执行本规定的由具体执行部门向总经办反馈情况，由总经办出面提请总经理或副总经理进行处罚。3、本规定由海丰纸业有限公司财务负责监督执行，在执行中发生什么具体

7、问题由海丰纸业将情况及时向总经办反馈，根据实际情况作出修正。4、在执行中既不反映问题，又不认真执行使整个核算工作受到影响的将追究部门责任人的责任5、本规定自2011年9月1日起试行海宁市海丰纸业有限公司签发人：2011-08-303