综合效益分析

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1、第六章综合效益分析第一节财务分析1、中低产改造项目以节水喷灌工程为主，综合利用高产农业耕作技术，创造稳产收益。项目建成后耕种作物为粮食，油料和经济作物。根据本地区水、热、光、肥耕种品种等因素综合考虑，效益测算见表6-1玉米种2500亩、大豆种1500亩、其它作物1000亩二、产品成本分析（表6-1）中低产田改造效益测算表单位：万公斤.万元作物名称面积（亩）改造前改造后增产量单价（元/公斤）增产值单产（万元）总产产值单产（公斤）总产产值玉米25002005045500125112.5750.967.5大豆1500507.51815022.5

2、54152.436其它1000404880816428合计5000　61.571　155.5182.594　111.51、成本测算见成本测算明细表6-2单位：亩、公斤、元一、亩成本项目合计玉米大豆其它备注（一）直接费用　697049　1、种子　14.16.008　2、化肥　352015　3、农药　　64　4、油料　20202000　（二）直接管理费　404040　（三）折旧　101010　（四）往年费用　1010.00.10　生产成本合计　12910797　二、播种面积5000250015001000　生产总成本（万元元）5832.251

3、6.059.7　3、利税测算（1）税金：农业税国家按播种面积亩数提取5元，项目投产后上缴税金为5元×5000亩/元=2.5万元。（2）利润测算利润=销售收入-生产点成本-税金=182.5－58－2.5=122万元第二节资金筹措与还款计划此项目计划投资240万元，其中申请上级财政投资160万元，企业自筹，职工投劳80万元。项目建成后年利润为122万元，通过改造亩增效益223元，均由种植户所得，企业通过提高土地管理费参与效益分配，偿还贷款。建设期为三年，项目达成后，企业即形成了还贷能力，计划用当年利润的50%用于偿还扶持资金，即:122万元×

4、50%=61万元从达产期开始，用两年的时间还清扶持资金的本息，即2002年换完。第三节经济效益分析1、项目投资益利率分析用静态法分析：（1）投资利用润率=销售利润+利息×100%基本建设投资=122+15×100%240=57%（2）投资收益率=销售利润+利息+折旧×100%基建投资=122+15+18×100%240=64%（1）投资利税率=销售利润+税金×100%基本投资=122+2.5×100%240=51.8%（2）投资返本期=基建投资销售利润+利息+折旧=240122+15+18=1.5第七章组织实施和运行管护第一节项目实施组织

5、机构中低产改造，节水增效项目建设是国家财政专项资金扶持示范项目，是科技扶贫的重大举措，是知道农业逐步迈向高科技的示范工程，因此，对项目区建设要有长久运行管理的指导思想。为了建设好，管理好示范工程的各项工作，公主陵牧场就项目区建设专门成立了领导机构，负责协调和解决处理项目区在建设、管理过程中出现的问题和矛盾，负责制定和落实项目区的管理措施。项目区领导机构主任：张月生公主陵牧场场长副主任：苗恩公主陵牧场副场长杨春富公主陵牧场副场长组员：刘宏伟财务科长韩炳强生产科长白百胜生产科副科长路遥财务科现金员统计员康玉宝财务科会计办公室设在生产科主任：杨

6、春富（兼）第二节建设管理公主陵牧场负责项目区的组织建设、施工、落实和运行使用，并负责建设资金的专项管理。由公主陵牧场组织项目专门的施工队伍负责项目区的工程建设工作，并要求与项目区领导小组办公室签订工程建筑合同，保质、保量，按期完工。在施工过程中使参与项目区土地耕种被扶持农工参与投工劳建设，以提高职工对这项科技扶贫工程的认识。第三节项目建成后的运行管理为了确保项目建成后能高效益，低成本，完好安全运转，充分调动参与职工的积极性，项目运行资产管理采用与效益挂钩的方法。项目区运行即要考虑喷灌技术的规模化运行效益，又要兼顾现行农田承包到户的耕作特点

7、，项目区弄成对灌溉设备采取资产承包管理，实行取酬使用。职工可平等参与单井或群井喷灌设备的使用承包，承包费可用土地做抵押，按合同逐年上缴承包费。承包农户对单井服务区内土地实行统一喷灌，统一作业制度，保证作业质量，保证收益指针。按负担面积向耕种户收取浇水费用。本项目资产管理采取承包合同制，谁管理服务，谁收益。以利益作驱动，引导职工积极参与项目工程的建设与管理，使中低产改造成高产稳产田，使职工致富。第三节项目实施计划本项目建设三年完成，2005年为建设期，主要进行施工设计工程施工，购置设备，组织安装，调整土地，布置观测。2006年试运行，主要进

8、行组织验收项目规模与形式，制定运行管理办法，培训技术人员，承包灌溉设备使用管理。建立健全项目区的管理制度，提交项目区建设运行报告。第八章环境影响与评价第一节项目区环境现状项目区属于半干旱地区，