银行信用管理管理精品资料

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1、第三章银行信用风险管理第一节银行信用概述一、银行信用的定义银行信用是指以银行或其他金融机构为中介、以货币为对象所形成的信用关系。二、银行信用与商业信用的比较集中社会闲散资金，形成巨额资本；银行信用的对象不是生产过程中的商品资本，而是从产业资本循环过程中分离出来的暂时闲置的货币资本；银行信用有更长的借贷期限，能在更大程度上满足扩大再生产的需要。三、银行信用的特征1、银行信用的广泛性2、银行信用的间接性3、银行信用的综合性四、银行信用在社会资金融通中的地位银行信用无论在规模、范围以及期限灵活性上都大大超过其他信用形式，居于主导地位。讨论：企业融资结构分析讨论：企业融资结构分析1、

2、发达国家企业的融资结构市场主导型融资模式，简称英美模式银行主导型融资模式，简称日德模式2、我国企业融资结构银行贷款融资〉股票融资〉债券融资第二节银行信用风险和信用危机一、商业银行的风险分类1、信用风险２、流动性风险３、操作风险案例：巴林银行倒闭事件二、商业银行信用风险的分类１、工商贷款信用风险２、消费者贷款信用风险３、票据业务信用风险４、结算信用风险５、信用价差风险票据业务信用风险案例1某银行2001年1月对企业E办理贴现800万元，期限5个月，到期后被拒付。经查，银行人员曾同企业异地现场查询，之后票据被串换，贴现因此出现风险。票据业务信用风险案例2某银行2002年12月对企业C

3、办理贴现500万元，期限6个月，到期后被拒付。经查，企业C曾以该票据在银行D办理质押贷款，之后伙同银行D内部人员将票据取出。贴现因票据当事人涉及刑事案件而出现风险。三、银行信用风险的成因（一）外部因素1、风险形成的体制性根源（1）银行体制不明晰（2）企业体制不健全，信用观念淡薄（3）资本市场不规范，增大了商业银行信用风险国企贷款银行：贷款给国企是国有对国有，出了问题也是国家承担国企：经营不善，无力偿付高校扩招扩建陷入贷款漩涡高校扩招→新建校舍和新增设备→筹措经费→银行贷款→高校无力偿还银行：教育是政府重点扶持的产业，又存在政府的担保和支持；高校：学校贷款、政府埋单2、经济环境（1

4、）经济周期影响银行信用风险（2）经济发展影响银行信用风险（3）信息系统缺陷产生信用风险（二）内部因素1、商业银行经营管理机制不健全，效率低下2、商业银行信用风险管理组织机构尚不健全3、商业银行风险管理落后三、慎防银行信用危机案例：海外银行信用问题讨论：华尔街金融危机启示案例：海外银行信用问题孟加拉国的很多企业在从中国进口时，结算方式都是采用L/C120天远期，理由是孟加拉政府实施外汇管制，现汇不能立刻支付。但当外贸企业苦苦等到信用证到期时，不论中方银行怎么催促，对方银行却杳无音信。在西亚地区，多次出现银行为拒付而自行修改单据的现象。土耳其某银行向我国某银行开出信用证，在单证完全相

5、符的情况下，提出拒付，原因是发票上有一字母误打。但公司留存的套打发票中头几联都无错误，后几联绝无误打可能。后经查实，原来是由于该商品在土耳其突然增加关税，进口商在面临亏损的情况下买通银行自行修改单据，以单证不符为由拒付。讨论：华尔街金融危机启示直接诱因：美国次贷危机深层根源：美国投资银行经营模式的激进转变、美国金融市场过度自由的监管和发展模式以及过于“廉价”的信用。启示：政府管制和市场自由发展的平衡；虚拟经济的发展不能脱离实体经济的需要。第三节银行信用管理一、银行信用管理的含义指银行为了实现利润最大化的目标，对自身的授信活动进行规范、调整和控制。二、银行信用管理的目标1、风险的识

6、别风险识别的目的就是认识风险，商业银行主要通过客户的综合信息、财务信息、帐户信息和授信信息等寻找和确定风险因素。客户信用分析（１）客户人员素质分析（2）客户经济实力分析（3）客户资金情况分析（4）客户履约记录分析（5）客户经营效益分析（6）客户发展前景分析风险识别案例1：沪江房地产公司沪江房地产发展有限公司，是一家以房地产开发为主营业务的港资企业，1993年开始着手房地产项目的开发，沪江大厦项目是它的第二个房地产项目。项目投资总额12750万元，计划资金的40%来自开发商投入，30%来自银行贷款，30%来自楼花收入（预售阶段取得的房款）。由于前期有关手续未办妥，工程延迟两年才动工

7、，大厦于1997年5月封顶。受房地产市场低迷影响，楼花的销售状况不理想，截至1997年6月末，只完成售楼计划的40%。而由于缺乏资金拖欠工程款，封顶后项目一直处于半停工状态。项目在建设初期就存在资金缺口，开发商的资金仅到位3000万元。1994年5月、1994年10月、1995年5月，B银行先后向该公司发放了3笔贷款，期限均为1年期，金额总计4400万元，以沪江大厦的土地使用权等作为抵押。1995年5月、1995年10月贷款到期后，借款人以资金无法及时回笼为由，向银行申请展期，经