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1、北京华联商厦股份有限公司2009年1至6月审计报告0目录审计报告2资产负债表3-4利润表5现金流量表6股东权益变动表7-10财务报表附注11-461审计报告北京京都天华审字（2009）第1067号北京华联商厦股份有限公司全体股东：我们审计了后附的北京华联商厦股份有限公司（以下简称华联股份公司）财务报表，包括2009年6月30日的公司及合并资产负债表，2009年1至6月的公司及合并利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。华联股份公司2008年1至6月的公司及合并利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务
2、报表附注未经审计。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是华联股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证
3、。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，华联股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在
4、所有重大方面公允反映了华联股份公司2009年6月30日的财务状况以及2009年1至6月的经营成果和现金流量。北京京都天华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：童登书中国·北京中国注册会计师：吕中明2009年8月27日2资产负债表编制单位：北京华联商厦股份有限公司单位：人民币元2009年6月30日2008年12月31日资产合并母公司合并母公司流动资产：货币资金395,549,621.29383,172,252.26170,477,673.55164,925,948.73交易性金融资产应收票据应收账款1,086,9
5、72.04预付款项211,769.27193,050.021,221,732.411,167,408.50应收利息应收股利其他应收款3,462,891.9815,448,002.88727,608.62727,608.62存货4,297,821.724,297,821.725,895,050.235,895,050.23一年内到期的非流动资产其他流动资产5,869,454.505,869,454.507,416,754.387,416,754.38流动资产合计:410,478,530.80408,980,581.
6、38185,738,819.19180,132,770.46非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资402,387,005.651,586,193,999.63483,030,943.29693,128,943.29投资性房地产646,977,617.64-148,362,118.06固定资产5,369,602.772,175,452.105,886,743.901,997,961.35在建工程191,067,442.547,610,477.50--工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资
7、产无形资产231,553,773.15-开发支出商誉213,109,381.79-5,502,382.88长期待摊费用25,608,113.9225,608,113.9225,486,813.8125,486,813.81递延所得税资产1,775,907.591,208,810.441,195,952.361,195,952.36其他非流动资产非流动资产合计1,717,848,845.051,622,796,853.59669,464,954.30721,809,670.81资产总计2,128,327,375.8
8、52,031,777,434.97855,203,773.49901,942,441.273资产负债表（续）负债和股东权益2009年6月30日2008年12月31日合并母公司合并母公司流动负债:短期借款40,000,000.0040,000,000.00117,000,000.00117,000,000.00交易性金融负债应付票据9,355,917.419,355,917
