出纳岗位会计电算化

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1、会计电算化《出纳岗位实务操作》试题一、系统初始化（一）建立帐套账套号：315；帐套名称：光彩有限公司；采用默认帐套路径；启用会计期：2013年1月；单位名称：光彩有限公司；单位简称：光彩公司。该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为2007年新会计准则；帐套主管为demo；按行业性质预置科目。该企业有外币核算，不需要对存货、客户、供应商进行分类。科目编码级次：4222其他：默认该企业对存货数量、单位小数位定为2启用“总账”模块，启用日期为2013年1月1日。（二）增加操作员编号姓名口令所属部门201陈力财务

2、部202马方财务部203陈晓财务部（三）分配权限陈力：帐套主管马方：会计具有“总账”除审核凭证外的全部权限.陈晓：出纳具有现金管理、填制凭证、整理凭证、出纳签字权限。二、基础设置1、增加部门档案1.管理部2.财务部3.采购部4.销售部5.生产部2、增加职员档案职员编号职员姓名所属部门101张达管理部102辛红管理部201陈力财务部202马方财务部203陈晓财务部301肖萍采购部401刘会销售部501齐方生产部502李国生产部3.增加客户档案：001上海有限公司税号：01121银行账号：1234564.凭证类别：收、付、转5、结算方

3、式：1.现金2.支票3.汇兑6.仓库档案：001材料库002产成品库7.期初余额：库存现金：10000银行存款：50000库存商品：10000原材料：10000实收资本：80000以上操作已设置完成。三、总账核算601.凭证管理(附件数均为一张)1月经济业务如下：(1)1日提取现金20000，准备发放工资。中国建设银行支票存根8032235238914310附加信息出票日期：2013年1月1日收款人：光彩有限公司金额：¥20000.00用途：准备发放工资单位主管会计(2)2日发放工资。工资结算汇总表2013年1月02日部门计时工资

4、计件工资奖金应付工资代扣工资实发工资甲产品生产人员乙产品生产人员（略）车间管理人员行政管理人员销售人员合计20000.00￥20000.00(3)5日，收到上海有限公司上月的货款10000元。**市建设银行进账单（回单）3№978676862013年1月05日第号付款人全称上海有限公司收款人全称光彩有限公司此联是出票人开户银行交给出票人的回单账号3456789567687账号151500000000001开户银行**市建设银行开户银行**临海市建设银行**市建设银行2013.01.22转讫（1）人民币（大写）壹万元整千百十万千百十

5、元角分￥￥1000000票据种类转账支票收款单位开户行盖章票据张数1单位主管会计复核记账(4)8日，将现金15000存入银行。88600391中国建设银行支票39111212出票日期（大写）贰零壹叁年零壹月零捌日付款行名称：**市一支行付款期限自出票之日起十天上列款项请从我账户内支付出票人签章收款人：光彩有限公司出票人账号：33108802人民币（大写）壹万伍仟元整亿千百十万千百十元角分¥1500000光彩有限公司公司财务专用章***章用途：货款密码行号301122211916复核记账(5)16日，总经理办公室支付业务招待费120

6、0元。中国建设银行支票存根8032235238914315附加信息出票日期：2013年1月16日收款人：光彩有限公司金额：¥1200.00用途：支付业务招待费单位主管会计(6)18日，管理部张达出差归来，报销差旅费1800，交回现金200元。差旅费报销单2011年1月18日填附件张姓名张达出差地点临海市出差事由市内交通补助日期1月16日起1月18日止乘火车费自站至站金额说明：现金付讫原借款2000元，抵扣后交回现金200元乘汽车费自站至站金额1600.00乘费自站至站金额行李运费公斤每公斤元金额误餐补助费天定额金额200.00旅馆

7、费天定额金额其他合计金额小写¥1800.00单位负责人大写壹仟捌佰元整会计主管：××出纳：××报销人：张达.（7）19日，以现金支付广告费800元。**A市No.2006458**省*市广告业发票发票联顾客名称：光彩有限公司2013年1月19日第二联：发票联（报销凭证）项目单位数量单价44010319049346X超过十万元无效金额万千百十元角分产品广告次2400.0080000合计人民币（大写）捌佰元整¥80000开票人：**收款人：**收款单位：（8）20日、用银行存款支付短期借款利息500元中国建设银行支票存根8032235

8、238914313附加信息出票日期：2013年1月20日收款人：光彩有限公司金额：¥500.00用途：支付利息单位主管会计（9）25日，公司从开户银行购买转账支票和现金支票各一本，共40元，通过银行账户划转支付。建设银行收费凭证2013年01月25