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时间:2019-08-03
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1、成长型企业运营实训财务管理和财务分析实训重点:财务管理贷款管理;国债管理;分红管理;财务总监:贷款、国债、分红◆现金流管理◆融资◆投资主要任务一:◆财务报表◆财务分析◆股利政策主要任务二:模拟规则:现金流:收入和支出时间紧急贷款:自动补充资金银行贷款:有限度资产负债表:损益表:现金流量表:贷款:1.短期贷款属于应急性的贷款。在模拟的各周期中,每当企业资金计划出现问题,在获得销售回款之前发生资金短缺时,银行自动给予补足,这时就出现了短期贷款,短期贷款无法由企业安排。出现短期贷款后的下一季度初,银行就自动从企业货币资金帐户中扣除短期贷款的本金和利息。短
2、期贷款利息比较高,具有惩罚性质。2.长期贷款:企业的长期贷款有信贷额度的限制,为企业上季度末净资产的一半。季度初企业就可获得贷款。长期贷款的本金不需要归还,但每季度需要支付利息。国债:企业可用闲置的资金购买短期国债。短期国债是在决策季度末购买,如果现金不足则不能购买。购买的国债在决策购买的下个季度收回本金并获得利息。分红:分红是指企业在盈利基础上每季度可向股东分配的利润。分红的条件为:分红数量不能超过公司该期末的税后利润。此外,企业必须在购买生产设备后有充足的现金。请财务总监与各总监协商后作出决策!CEO:◆整体经营方案◆协调各部门工作◆审核各部门
3、工作◆最高决策权主要任务:审核决策:全部决策提交后,教师即可处理进入下一轮,直至结束:ThankYou!
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