宝钢零星固定资产管理办法

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1、内部资料注意保存公司管理文件文件编号：第1版签发:零星固定资产投资管理细则1总则1.1为规范公司零星固定资产（以下简称:零固）投资管理，进一步理顺业务流程、明确职责分工，结合公司管理实际，特制订本细则。1.2本细则适用于公司以及股份公司委托公司管理的托管控股公司（以下简称:托管公司）。2定义及分类2.1本细则所指零固是指单位价值在2000元以上，使用期限超过一年，具有独立使用功能，供应商能提供安装，无土建工作量的，构成独立固定资产（报废更新以具备固定资产编码为准）的单体设备。2.2本细则所指零固具体包括：办公设备，电脑网络设备及软件，工程机械及运输设备，机床设备，检测仪器设备，暖通

2、空调设备，实验室设备，消防设备，图像处理设备等。3管理原则3.1零固投资贯彻必须、必要及节约的管理原则，提高零固使用效率。3.2公司的零固投资实行分级、分层、授权管理；托管公司零固投资实行集中归口管理，年度预算、立项审批由公司管理，托管公司承担零固的购置、更新等费用并负责实物领用后的管理。3.3零固投资实行严格的立项管理和计划预算管理，凡未经批准立项一律不得擅自进行零固购置；未列入年度计划、预算的零固原则上不予立项，特殊情况需专项报告。3.4项目中的大临设施的零固管理方法视同公司零固。3.5从严控制新增；设备更新必须以设备状态为依据。3.6零固购置实行“谁使用谁申请”的原则。3.7

3、零固日常管理及盘点参照公司固定资产管理办法及固定资产盘点管理细则。3.8采购活动须执行国家及股份公司有关规定。共13页第13页4职责分工4.1经营财务部是公司零固投资的归口管理部门。负责汇总审核零固购置年度计划、预算；负责零固购置立项的审核、报批及下达；负责零固投资的资金平衡以及零固购置的资金结算、财务管理及会计核算工作；负责授权内的零固投资管理；负责报送授权外的零固投资项目。4.2设备部负责公司零固的实物管理，包括零固的分类登记编号、实物验收、调拨领用、报废处置等管理事项。并负责定期向经营财务部提供公司零固盘活清单。4.3公司资材备件采购部（以下简称：资材部）负责公司零固采购；根

4、据市场和股份公司的实际情况，制订通用零固设备的配置标准和型号；组织到货零固的开箱检验并负责设备质量异议处理；负责组织办理零固的对外询价、委托招标；组织标书的编制、报审和合同管理；会同相关部门办理引进设备减、免税手续，负责提供国产设备抵扣税所需单据和文件；负责向经营财务部和项目单位反馈零固采购信息。4.4监察部负责不定期向经营财务部提供“可供办公使用的礼品清单”，办理经经营财务部零固立项后的办公可利用礼品的领用手续。4.5各专业归口管理部门负责申报专业归口管理的零固购置年度计划、预算，审核各类专业设备购置的必要性及规格、型号、计划单价(军工管理办公室可先委托其他归口管理部门共同审核科

5、研专业设备购置的必要性)；参与采购到货设备的开箱检验、固定资产验收、入帐及建卡；负责整理专业设备的技术档案。各专业归口管理部门及相应归口管理的专业零固设备如下：4.5.1军工管理办公室：科研项目使用的零固（涉及到各归口管理的专业设备需登记备案）；4.5.2公司办公室：办公用车辆、办公设备（包括办公用空调）、图像处理设备、通讯设备、生活后勤服务用类零固；4.5.3安全保卫部：安全、消防、保卫等设备；4.5.4能源环保部：环保类零固。4.5.5设备部：生产过程自动控制系统装备；计量及检测仪器设备；工程机械及运输设备、机床设备等零固。4.5.6运营改善部：管理用计算机、电脑网络设备（包括

6、附带软件）；共13页第13页4.6对生活用空调和生产用空调的管理职责分工：生活用空调综合管理由公司办公室负责，主要包括公司办公楼、公司管理部门办公楼、二级厂部办公楼以及公司各食堂、浴室、更衣室等用空调。生产用空调综合管理由设备部负责，包括除以上生活用空调范围外的其他厂区内空调。5公司办公用车辆的购置须报股份公司审批。6计划、预算管理（流程图见附件）6.1每年度八月份各项目单位（含托管公司）按零固的类别向各专业归口管理部门申报下一年度零固购置计划、预算（见表格编号：SWZ03014—01A、表格编号：SWZ03014—02A）。6.2每年度九月份各专业归口管理部门根据各项目单位（含托

7、管公司）申报的年度计划，经审核汇总后向经营财务部报送零固购置下一年度专业计划、预算。6.3每年度十一月份经营财务部会同各专业归口管理部门会审后，根据公司资金情况，平衡零固购置计划、预算，上报公司主管领导审批后，列入下一年度固定资产年度投资计划预算，并纳入股份公司计划、预算。经公司批准的零固购置年度计划、预算由经营财务部分别下发到各专业归口管理部门和使用部门。7零固购置流程（流程图见附件）7.1各申购部门（含托管公司）根据年度计划、预算，填报《零固购置立项申请表》（见表