固定资产及零星物品采购流程

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1、固定资产及零星物品采购与管理流程编号：NFDY-P1-XZ01版号：A/0页码：第9页共9页固定资产及零星物品采购与管理流程编制日期审核日期批准日期修订记录日期修订状态修改内容修改人审核人批准人固定资产及零星物品采购与管理流程编号：NFDY-P1-XZ01版号：A/0页码：第9页共9页1、流程图固定资产及零星物品采购与管理流程编号：NFDY-P1-XZ01版号：A/0页码：第9页共9页1、流程概况流程目的加强公司固定资产和零星物品的采购、使用、保管和报废等管理，保证公司资产安全和完整，及零星物品采购的效率，充分发挥资产使用效能。流程范围适用于公司固定资

2、产和零星物品的管理。定义根据资产的价值和使用年限，资产的管理范围包括固定资产和低值易耗品两类。固定资产：单位价值300元以上（含300元），或使用年限超过1年的有形资产。零星物品：包括办公用品和低值易耗品，单位价值在10元以上（含10元），300元以下的各种用具物品（包括工具、管理用具、玻璃器皿、包装容器等）列为低值易耗品；维修材料、电脑零配件列为办公用品。流程主导及参与小组行政人事部（主导）、财务部、各部门部门职责行政人事部1、公司固定资产实物的主管部门，负责对公司固定资产管理进行监督及办公资产购置审核，并定期与财务部联合对公司资产进行盘点。财务部1、公

3、司固定资产的帐务管理部门，着重从固定资产的原值、已提折旧、净值等对固定资产进行监控和管理，并于每年年底与行政人事部联合对公司固定资产进行盘点。总经理/分管领导1、对购置、转让、报废的资产进行审批。各相关使用部门及下属公司1、各部门及下属公司经理负责使用范围内固定资产管理的监督和执行，各部门相关人员负责本部门资产的日常管理，其职责是：1.1确保本部门资产安全、完好。1.2负责协助公司行政人事部的定期检查及盘点，负责本部门资产管理手续的完善，在本部门资产发生变化时（新购、转移、保养、维修、报废）需及时上报相关表格。1.3固定资产管理人员进行工作交接时，须保证账

4、本及实物的相符，并由部门经理负责监督。部门经理新到岗时,须对到岗部门资产进行确认。2、在存放地点较为固定的资产上粘贴资产编码标识。使用责任人1、负责相应资产的日常保养维护并保证其正常运行。固定资产及零星物品采购与管理流程编号：NFDY-P1-XZ01版号：A/0页码：第9页共9页1、工作程序3.1固定资产来源主要有：购置资产、捐赠资产和其它资产。3.2固定资产分类及编码（各项由001起顺序编号）1级分类及编号2级分类及编号3级分类及编号4级分类及编号附件及编号办公设备（BG）计算机类（J）笔记本电脑（1）3位数字，如：001、002等等F+数字液晶电脑（2

5、）台式电脑（3）移动硬盘（4）通讯类（T）传真机（1）电话机（2）数据交换机（3）音像类（Y）记忆棒/录音机（笔）（1）电视机（2）投影仪（3）照相、摄像机（4）DVD/VCD（5）影印类（F）复印机（1）扫描仪（2）打印机（3）其他未归类项（W）如：考勤机、饮水机、点钞机、碎纸机、吸尘器办公设施家具（BS）柜类（G）铁柜（1）木柜（2）桌类（Z）班台（1）办公桌（2）卡座（3）茶几（4）椅类（C）真（仿）皮沙发（1）办公椅（2）台板写字椅（3）折叠椅（4）其他未归类项（W）如：白板、宣传栏、书报架图书（TS）杂志类：杂志名称缩写（2个字母）**（年份）＋

6、＃＃（期号）书籍：保管部门中文简称（1个汉字）流水号固定资产及零星物品采购与管理流程编号：NFDY-P1-XZ01版号：A/0页码：第9页共9页3.3资产的购置3.3.1固定资产的购置：公司相关部门及下属公司填写《资产购置申请表》，权限外采购报公司行政人事部审核；行政人事部根据公司现有资产情况，判断是否同意购置或直接从其它部门调拨；如需采购，由行政人事部行政专员依照3.3.3审批权限，报相关领导审核批准后，行政专员采购。3.3.2低值易耗品的购置：行政人事部每月根据审批的各部门及下属公司《月度预算》中办公用品采购预算，根据过去半年平均每月使用量、市场价格因

7、素等确定采购量，核定下月实际需要采购的办公物资名称、数量、金额、价格、规格，填写《办公用品申购单》，经行政人事部经理审核，行政分管领导审批后，依照最低存量原则指定专人实施采购，并保证采购过程公开、透明。3.3.3公司各部门的采购审批程序如下：适用范围费用估算审核岗位顺序审批岗位备案公司本部预算内，单项1万元及单次5万元以内部门经理、行政人事部经理部门分管领导财务部预算内，单项1万元及单次5万元（含）以上部门经理、行政人事部经理、部门分管领导、总经理财务部3.4资产的验收3.4.1固定资产的验收：公司采购的资产验收由行政人事部行政专员负责验收，对验收合格的物

8、品填写《固定资产登记表》，并根据该件资产在资产管理软件上或者台帐上