2.第二章 信用与利息

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1、第二章信用与利息第一节信用概述一、信用的概念与特征（一）信用的概念1．日常生活中信用的涵义2．经济学上信用的涵义经济学上的信用是指：在商品经济的前提下，以偿还和付息为条件的价值运动的特殊形式。（二）信用的特征1．期限性2．偿还性3．收益性4．风险性（三）信用的构成要素1．信用主体2．信用客体（信用标的）3．信用载体4．信用条件二、信用的产生与发展（一）信用的产生从逻辑上推论，信用产生的前提条件是商品交换和私有制的出现；信用产生的具体原因则是财富在不同所有者之间分布的不均衡。（二）信用的发展1．高利贷信用高利贷资本是指通过贷放货币或实物榨取高额利息的资本，是生息资本的古老形式。2

2、．资本主义信用资本主义信用表现为借贷资本的运动。借贷资本是货币资本家为了获取利息贷给职能资本家使用的货币资本。3．社会主义信用社会主义信用是指社会主义经济关系中借贷资金的运动形式。三、现代市场经济中信用的职能（一）分配职能W’WwG’Gg—Wg2w1w2w2APm…….…P…….W’图示：马克思的社会总产品运动理论三、现代市场经济中信用的职能（二）创造信用流通工具职能1．创造信用流通工具就是创造流通和支付手段2．“信用媒介论”与“信用创造论”3．信用创造信用流通工具的职能同信用分配职能的关系（三）反映、监督与调节职能四、信用的作用（一）信用是加速国民经济发展的有力因素1．筹集和

3、分配资金，扩大生产规模2．合理使用资金，提高经济效益（二）信用是调节国民经济的杠杆1．信用调节的核心内容2．信用调节的前提条件3．信用调节的优越性4．信用调节的主要方面第二节信用形式一、信用种类的划分（一）以信用成立时作为起因的标的为标准来划分1．商品信用2．货币信用（二）以债务者的性质来划分1．公信用2．私信用（三）以债权者的性质来划分1．对某特定人的信用2．对社会的信用一、信用种类的划分（四）以偿还期限为标准来划分1．定期信用2．不定期信用（五）以信用所由成立的信任对象为标准来划分1．对物信用2．对人信用（六）以债务者获得借款的用途来划分1．生产信用2．商业上的流通信用3．

4、投机信用4．消费信用5．财政信用一、信用种类的划分（七）以信用发展的社会经济背景为标准来划分1．单纯商品社会的信用2．商品资本中心社会的信用3．产业资本中心社会的信用4．金融资本中心社会的信用（八）以贷放信用关系中借款作用的不同为标准来划分1．单纯货币的信用2．资本货币的信用（九）以贷放信用关系中所授受的对象为标准来划分1．货币的贷放信用2．信用的贷放信用一、信用种类的划分（十）以其清偿的性质为标准来划分1．有自动清偿性的信用2．无自动清偿性的信用（十一）以信用进行过程中发动主体即主动者为谁为标准来划分1．商业信用2．银行信用3．政府财政信用4．股份公司信用5．国际投资信用（十

5、二）以信用授受者的地域为标准来划分1．国内信用2．国际信用二、商业信用（一）商业信用的概念商业信用指企业之间相互提供的与商品交易直接相联系的信用。（二）商业信用的特点（三）商业信用的局限性（四）商业票据与票据流通商业票据是商业信用的工具，它是指由商品交易而引起的票据。传统商业票据分为本票和汇票。不论本票还是汇票经过背书都可以流通转让，或向银行贴现。三、银行信用（一）银行信用的概念银行信用是指银行和其他金融机构，以货币形式提供给企业或其他经济活动主体的信用。（二）银行信用的特征四、国家信用（一）国家信用的概念国家信用又称政府信用，是指国家及其附属机构作为债务人或债权人，依据信用原

6、则向社会公众和国外政府举债，或向债务国放债的一种信用形式，是以国家（政府）为主体的借贷活动。（二）国家信用的形式（三）国家信用的特点五、消费信用（一）消费信用的概念消费信用是工商企业、银行及其他金融机构以消费品为对象，向消费者提供的信用。（二）消费信用的形式1．分期付款2．信用卡3．消费信贷（三）消费信用的作用六、国际信用国际信用是指国与国之间的企业、经济组织、金融机构及国际经济组织相互提供的与国际贸易密切联系的信用形式。国际信用的主要形式有：（1）国际商业信用（包括来料加工和补偿贸易等）；（2）国际银行信用（包括出口信贷和进口信贷）；（3）国际间政府贷款；（4）国际金融机构贷

7、款；（5）国际租赁等。第三节利息与利息率一、利息的概念★关于利息的不同定义：（1）借贷资金的价格。（2）利息，俗称子金，是借款人支付给贷款人的超过本金的部分。（3）利息是货币所有者（债权）因贷出货币或货币资本，而从借款人（债务人）手中获得的报酬。（4）利息是债务人运用借入资金所付出的代价。★利息是借贷货币资金的时间价值。二、利息的本质（一）西方经济学家对利息本质的认识1．古典经济学派的利息理论2．近代西方学者的利息理论（1）节欲论（2）时间偏好论（3）流动偏好论（二）马克思对利息本质的认识利