加强企业现金流管理

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1、如何加强企业现金流管理摘要:近年来，国际、国内经济金融环境复杂多变，宏观形势面临着较大的不确定性，在这样的大背景下，作为实体经济中的微观企业，如何使自己处于有利的竞争地位，有效的防范市场多变导致的各种不确定性，则显得尤为突出和重要。而对企业“血液”的现金流的管理则成为企业立足于市场竞争环境中的重中之重。关键词:现金流现金流管理一般来说，企业资产中最活跃的部分就是现金，其具有较强的抵御风险及调整结构的能力，是企业的持续经营及应变市场风险的保证，也是企业应对市场转化策略的主要保证。在现代企业的运营管理中，先进的现金流管理理念将对企业防范资产风险、提高资产运营质量产生重要影响。一

2、、概述现金流及现金流管理(一)现金流现金流通常主要是指通过现金的流入与流出的形式反映在特定时期内企业的存投资活动、筹资活动以及经营活动，现金流量对企业价值起着决定作用，企业收益的形成是现金流动的结果。(二)现金流管理现金流正如企业的“血液”一样，只有“血液”如何加强企业现金流管理摘要:近年来，国际、国内经济金融环境复杂多变，宏观形势面临着较大的不确定性，在这样的大背景下，作为实体经济中的微观企业，如何使自己处于有利的竞争地位，有效的防范市场多变导致的各种不确定性，则显得尤为突出和重要。而对企业“血液”的现金流的管理则成为企业立足于市场竞争环境中的重中之重。关键词:现金流现金

3、流管理一般来说，企业资产中最活跃的部分就是现金，其具有较强的抵御风险及调整结构的能力，是企业的持续经营及应变市场风险的保证，也是企业应对市场转化策略的主要保证。在现代企业的运营管理中，先进的现金流管理理念将对企业防范资产风险、提高资产运营质量产生重要影响。一、概述现金流及现金流管理(一)现金流现金流通常主要是指通过现金的流入与流出的形式反映在特定时期内企业的存投资活动、筹资活动以及经营活动，现金流量对企业价值起着决定作用，企业收益的形成是现金流动的结果。(二)现金流管理现金流正如企业的“血液”一样，只有“血液”如何加强企业现金流管理摘要:近年来，国际、国内经济金融环境复杂多

4、变，宏观形势面临着较大的不确定性，在这样的大背景下，作为实体经济中的微观企业，如何使自己处于有利的竞争地位，有效的防范市场多变导致的各种不确定性，则显得尤为突出和重要。而对企业“血液”的现金流的管理则成为企业立足于市场竞争环境中的重中之重。关键词:现金流现金流管理一般来说，企业资产中最活跃的部分就是现金，其具有较强的抵御风险及调整结构的能力，是企业的持续经营及应变市场风险的保证，也是企业应对市场转化策略的主要保证。在现代企业的运营管理中，先进的现金流管理理念将对企业防范资产风险、提高资产运营质量产生重要影响。一、概述现金流及现金流管理(一)现金流现金流通常主要是指通过现金的

5、流入与流出的形式反映在特定时期内企业的存投资活动、筹资活动以及经营活动，现金流量对企业价值起着决定作用，企业收益的形成是现金流动的结果。(二)现金流管理现金流正如企业的“血液”一样，只有“血液”保持顺畅循环，企业才能健康成长与发展。科学有效的现金流管理有利于综合客观的分析企业的偿债能力、支付水平及资金周转水平，从而对于现金的来源运用、控制、企业的财务状况等进行更进一步的掌握。企业各种资金形态是有空间上的并存性的时间上的继起性、相继地通过各自的循环。而每一种形态又都必须依次通过循环的各阶段。资金任何一部分循环的某一阶段发生停顿，都会使整个资金循环发生障碍。要保证资金周转顺利，

6、就要求资金收支在数量上、时间上协调平衡。二、如何管理企业现金流企业的营运活动可以分为经营性、投资性、筹资性活动三个方面，现金流管理连接着企业运营的起点和终点。现金流管理应贯穿到企业经营活动的整个过程中，具体体现在以下几个方面：(一)加大应收账款回笼、提高应收账款的周转速度现金流代表着一个企业的活力，企业的经济效益的好坏，不是通过企业盈利状况，而是通过盈利所实现的企业的现金性收益来表现的。因为现金周转不开而倒闭的不仅仅是亏损企业，对于那些盈利企业现金流失衡也会使其走上破产倒闭的道路。经营性现金流是做好投资性和筹资性金流的前提，很多公司销售情况很好，但没有建立完善的赊销制度，缺

7、乏对客户进行有效的资信调查和信用评价，缺乏有力的催收措施，大量的应收账款无法回流。这种纸上富贵带给企业是销售情况很好，但现金流短缺。企业对销售形成的应收账款，可根据总体资金需求，运用应收账款保理、质押、福费廷等多种贸易融资方式予以盘活，加速资金回笼。(二)控制存货规模，提高存货周转率一般来说，对工业企业或贸易企业，原材料和库存商品占产品成本的比重较大，也是经营性现金流的主要支出部分,如若管理不当，对企业的营运会产生重大影响。，在2008年的金融危机及本轮欧债危机中，商品价格波动巨大，存货成为利润杀手，很多企业末能及