横峰中石油昆仑天然气利用有限公司费用管理办法(试行)

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1、横峰中石油昆仑天然气利用有限公司文件昆气横峰利〔2011〕7号签发人：敬军公司各部门、场站：为规范公司管理行为，控制各项经营费用，确保公司经营指标圆满实现，根据《中石油昆仑天然气利用有限公司费用开支管理办法（暂行）》的相关规定，结合本单位实际情况，经研究决定印发《横峰中石油昆仑天然气利用有限公司费用开支管理办法（试行）》，请遵照执行。特此通知。—17—附件：1、《横峰中石油昆仑天然气利用有限公司费用开支管理办法（试行）》2、横峰中石油昆仑天然气利用有限公司公务接待申请单3、横峰中石油昆仑天然气利用有限公司出差审批单4、

2、横峰中石油昆仑天然气利用有限公司办公、物料用品申请单5、横峰中石油昆仑天然气利用有限公司物资采购入库单6、横峰中石油昆仑天然气利用有限公司印刷品申请单7、横峰中石油昆仑天然气利用有限公司设备维修申请单8、横峰中石油昆仑天然气利用有限公司福利费支付申请单9、横峰中石油昆仑天然气利用有限公司工会经费支付申请单10、横峰中石油昆仑天然气利用有限公司职工教育经费支付申请单11、横峰中石油昆仑天然气利用有限公司图书资料购置申请单12、横峰中石油昆仑天然气利用有限公司探亲申请单二〇二一年七月十九日主题词：费用管理办法通知存档（2）

3、，共印6份。横峰中石油昆仑天然气利用有限公司2011年3月26—17—日印发附件1横峰中石油昆仑天然气利用有限公司费用开支管理办法（试行）一、费用报销原则公司发生经营费用支出坚持“先审批后发生”的原则；费用报销坚持“谁发生，谁经办，谁报销”原则和“先审核后审批”、“谁审批谁负责”原则。二、费用报销流程1、公司员工发生所有费用审批采取自下而上的审批流程，顺序为：经办人填写报销单→主管部门经理签字→财务经理审核→常务副总经理审批→财务总监→总经理审批。2、公司总经理报销费用由董事长审批。三、职责和权限1、各部门分管领导主要

4、审核每笔经济业务是否真实，对审核的项目和内容的真实性负责，根据预算合理安排主管部门费用报销，对预算指标完成情况负责。—17—2、财务部费用审核岗主要审核原始单据是否合法，单据金额报销填写金额是否一致，费用发生是否经过有效事前审批，是否符合规定、标准，是否符合资金计划及安排。四、费用报销方式和时间所有费用报销必须先完成审批手续。根据财务工作特点，每月28日至次月3日暂不报销，但核销借款及往来款项业务除外，原则上要求在费用发生后五个工作日内办理完报销手续。五、付款方式费用报销均采用网上银行支付，特殊情况需支取现金时，必须由

5、财务总监和总经理审批后再予办理。六、费用报销原始凭证（发票）的要求（一）报销人对取得的原始凭证（发票）要保证其完整性、合法性，对不符合以下要求的，财务部有权拒绝报销。1、发票必须是财政或税务的正规票据。特殊行业的票据，必须符合财务报销规定。2、发票要素要填写齐全，票面上必须要有付款单位名称、付款项目、付款金额、日期、收款单位等内容。3、发票上的金额若有大小写的，大小写金额必须相符，且金额不得涂改。—17—4、发票上必须加盖开出单位的公章（即财务专用章、发票专用章均可）。5、发票不得涂改、挖补。同一张发票的笔迹应出自一人

6、之手。（二）为了便于记账凭证的装订和保管，对记账凭证所附原始凭证要求整齐、牢固，所以报销人员要保证原始凭证的粘贴整齐、美观、牢固。1、各项费用原始单据根据报销费用项目进行分类，粘贴时左边不能超出原始凭证整理单的边沿线，其他三边距离边缘1厘米左右。2、小票应分张排列，同类同金额的单据尽量粘在一起，每张原始凭证整理粘贴不超过10张原始凭证。粘贴时应横向进行，从右至左，并应粘在原始凭证的左边，逐张左移，后一张右边压位前一张的左边，每张附件只粘左边的0.6一1厘米长，粘贴完毕后，要确认是否粘贴牢固。3、在每类原始凭证整理单上分

7、别写出原始凭证的张数与总金额，以便于原始凭证不慎失落时的查明和附件张数的计算。4、过宽过长的附件，应进行纵向和横向的折叠。折叠后的附件外形尺寸，不应长于或宽于原始凭证整理单，同时还要便于翻阅。七、费用开支规定公司各部门各项费用应在昆仑天然气公司预算—17—下达的年度预算指标内控制使用，超过限额的，需经公司行政会议讨论通过后，方可报销。（一）差旅费开支标准及管理办法1、交通工具乘坐标准按下表执行：序号行政职务交通工具乘坐等级火车轮船飞机1总经理软席（卧）二等舱经济舱2常务副总经理硬席（卧）三等舱经济舱3部门经理硬席（卧）

8、三等舱及以下4一般人员（45周岁以上）硬席（卧）三等舱及以下5（45周岁以下）硬席三等舱及以下备注事项：职员出差，乘坐火车连续超过六个小时以上的，可以乘坐火车硬卧；单段路程在1000公里以上或出差任务紧急的，经总经理批准后方可乘坐飞机；职员出差，确需乘坐飞机、火车软卧、乘坐出租车辆或者其他超标交通工具的，需事先说明情况，报经公司主