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1、华泰证券港股通业务案例分析2014年7月港股通业务案例分享某客户资金余额1，000，000元，在2014年7月4日日终持有00002股票5,000股，收盘价为55.90HK$。2014年7月7日（周一）该账户交易情况如下表：证券代码交易情况成交价格（HK$/股）成交金额（HK$）00002卖出5,00060.90304，50000001买入10,000120.601，206，000港股通业务案例分析7月7日客户账户数据如下（假设佣金为0.1%,日间参考汇率为1HK$=0.78834￥，买入和卖出汇率相同,且1笔成交）：根据日间汇率卖出应收款=[成交金额–（
2、印花税+交易征费+交易费+交易系统使用费+股份交收费+佣金）]*日间换汇汇率=[5,000×60.90-（304,500×0.1%+304,500×0.003%+304,500×0.005%+0.5+304,500×0.002%+304，500*0.1%）]*0.78834=[304,500-(305+9.14+15.23+0.50+6.09+304.50)]*0.78834=303,859.54*0.78834=239,544.63根据日间汇率买入应付款=[成交金额+（印花税+交易征费+交易费+交易系统使用费+股份交收费+佣金）]*日间换汇汇率=[10,
3、000×120.60+（1,206,000×0.1%+1,206,000×0.003%+1,206,000×0.005%+0.5+1,206,000×0.002%+1，260，000*0.1%）]*0.78834=[1,206,000+(1，206+36.18+60.30+0.5+24.12+1，206)]*0.78834=1,208,533.10*0.78834=952，734.98卖出买入轧差额：-713，190.35港股通业务案例分享7日日终：证券组合费应付（港币）[注：收取00002三天（7月4-6日）的组合费，00001未交收，不收取组合费]=5
4、000×55.90×3（天）×阶梯费率（参数化设定，假设为0.1%）/365＝2.30元HK$若登记公司与银行日终确定的换汇汇率为1HK$=0.78836￥（假设买入和卖出汇率相同，组合费适用于买入汇率）卖出应收（人民币）=卖出应收（港币）*换汇汇率=303859.54*0.78836=239，550.71元买入应付（人民币）=买入应付（港币）*换汇汇率=-1,208，533.10*0.78836=-952，759.15元证券组合费应付（人民币）=证券组合费应付（港币）*换汇汇率=2.3*0.78836=1.81元卖出买入轧差额：-713，208.44（与
5、日间计算的有差额，是因为日终预清算换汇汇率与日间换汇汇率不同引起的）港股通业务案例分享7日日终清算后，客户账户扣减证券组合费1.81元，港股通可取资金余额为1，000，000-1.81+239，550.71-952，759.15=286，789.75元，可用资金也为286，789.75元。（00001买入款、00002卖出款的轧差额当天冻结，所以可取金额扣除这部分钱；最终预清算汇率与日间汇率引起的差额若造成客户账户透支，需及时通知客户。）港股通业务案例分享8日日终：7日00002收盘价为56.00HK$，登记公司与银行日终确定的换汇汇率为1HK$=0.78
6、834￥，假设清算汇率没有变化[注：收取卖出的00002的组合费，因为交收未完成]证券组合费应付港币=5000*56.00*1*阶梯费率（参数化设定，假设为0.1%）/365=0.77HK$证券组合费应付人民币=0.77*0.78834=0.61元8日日终，客户账户扣减证券组合费，可取资金余额=286，789.75-0.61=286，789.14元，可用资金也是一样。港股通业务案例分享9日日终：8日00002收盘价为61.00HK$，换汇汇率为1HK$=0.78832￥，假设清算汇率没有变化[注：收取8日00002的证券组合费]证券组合费应付人民币=5，0
7、00*61.00*1*阶梯费率（参数化设定，假设为0.1%）/365*0.78832=0.66元9日日终，客户账户计加00002卖出应收款，计减00001买入应付款，00002证券组合费，资金余额=286，789.14-0.66=286，788.48元港股通业务案例分享客户账户资金、证券变化如下表：日期交易行为港股通可用资金冻结资金港股通可取资金7月4日期初资金余额100万，持有00002股票5，000股1,000,0001,000,0007月7日卖出5，000股00002，买入10，000股00001，扣取000027月4日-6日的证券组合费286，78
8、9.75713，208.44286，789.757月8日无交易，扣
