《邮政储蓄 事后监督 技术方案 建议书》

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1、广西邮政储汇局事后监督技术方案建议书北京志鸿英华科技有限公司二零零三年二月二十日目录1事后监督系统业务总体说明31.1事后监督系统的必要性和重要性31.2事后监督系统的特点32事后监督系统方案介绍42.1事后监督系统的目标42.2事后监督系统的整体构架42.3事后监督系统的操作流程72.4事后监督系统的功能模块92.4.1后督自动稽核92.4.2凭证手工核对102.4.3流水勾对处理102.4.4后督报表处理122.4.5后督批处理132.4.6系统管理133技术支持和培训143.1技术支持143.2培训14邮政储蓄事后监督方案（草稿）1事后监督系统业务总体说明1.1事后监督系统的

2、必要性和重要性我国《会计法》第三条规定：“会计机构、会计人员必须遵守法律法规，按照本法规定办理会计事物，进行会计核算，进行会计监督。”综合业务系统的事后监督系统本身与核算业务紧密相关，是核算业务不可分割的一部分。综合业务系统的事后监督是为了保证核算业务的质量，实现真实性、正确性、完整性以及合法、合规的要求。通过事后监督系统提供的功能对核算系统的业务活动进行全面的检查和监督，落实有关法规制度的执行，防止和减少差错，揭示存在的问题及隐患，维护国家财产的安全，维护客户的利益，从而促进核算质量及服务水平的提高。综合业务系统的事后监督系统与综合业务系统相辅形成。综合业务系统对各项业务活动及财

3、务收支情况进行系统的、全面的记录和反映，是事后监督系统的基础。而事后监督系统对综合业务系统的核算进行进一步的核实、验证，进一步从核算的质量上确保真实、正确、完整和合法、合规的要求，是综合业务系统核算质量提高的保证。1.2事后监督系统的特点本事后监督系统充分利用先进的计算机数据库技术和网络技术，并结合了储蓄业务某些手工记帐的优势，在帐务处理上保留独立的分户帐、内部帐及总帐，实现事后监督系统帐务“一本通”（一本内部帐及总帐）。本事后监督系统的特点主要体现在以下几个方面：l全面性：通过对各项业务凭证、帐簿记录、报表数据及其他有关资料的检查，验证核算业务的正确、完整、真实无误，并符合法律、

4、法规及有关制度的规定，保证核算业务的质量。还可通过后督系统促进制度的执行及规范操作，提高人员素质和管理水平。l灵活性：本系统适合不同的业务需求，可以方便的组建几种不同的监督模式：集中事后监督模式、各网点独立事后监督模式和分级事后监督模式。集中事后监督模式与目前的业务处理系统要求的集中数据、统一处理、统一管理相一致，其要求是以业务处理中心为单位(如省中心等)建立统一的事后监督数据处理中心。该模式的特点是集中处理、统一管理、投资少、节省人力、物力，但要求辖内的各网点在每天营业关门后，必须将轧好的凭证传票及时送到事后监督数据处理中心，否则将影响全辖的事后监督；各网点独立事后监督模式适合那

5、些网点分布广、距离远，不便于把凭证传票送到中心统一复核的需求。该模式要求每个网点要配备两台PC机，一台用于柜台综合业务系统，另一台用于事后监督系统，并通过复用器或网络设备共用公共网；分级事后监督模式则是在前两种模式的基础上，综合他们的优点，弱化他们的缺点，衍生出来的，要求在业务处理中心（如省中心）集中数据、统一处理、统一管理，而将各营业储蓄网点轧好的凭证传票及时设有事后监督前台的市级处理中心即可，由他们统一勾对下辖网点的凭证。l严密性：由于本事后监督系统采用根据流水自动入帐并将入帐结果进行严密的分析，并将所有凭证和流水核对，在业务处理上涉及综合业务系统所有交易，包括存取款、开销户、

6、结息、营业收支、修改客户重要资料、重要空白凭证等；帐务处理上涉及各种流水和各种分户帐及内部帐、总帐；在检查监督的过程中采取手工及计算机系统自动处理相结合的的方法，对帐务上重要的字段，如期限、户名、余额、利率、冻结挂失状态等进行详细检查。通过严密及高效的计算机系统处理，基本杜绝了计算机安全隐患导致的金融风险。易用性：本事后监督系统有很好的人机界面，操作简便、灵活。很多记帐工作由计算机自动处理，减轻了后督业务人员的劳动强度。1事后监督系统方案介绍1.1事后监督系统的目标事后监督系统的目标是实现对柜台业务系统的柜员处理过程、帐务数据（包括：流水帐、分户帐和总帐）进行核对。其处理方式是事后

7、监督系统自有一套完整的帐务数据，采用隔日方式用前台的传票进行重新记帐。1.2事后监督系统的整体构架事后监督系统分为前台和后台两个部分：前台为事后监督的勾对前置机，后台为事后监督的数据处理中心。数据处理中心和综合业务系统的生产主机相对应，主要负责事后监督的帐务自动稽核工作、错帐登记撤销工作以及前台勾对网点的流水分发等工作，具体包括：获取核算业务系统的交易流水数据、分户帐数据、内部帐数据和总帐数据；根据该交易流水数据更新事后监督系统的分户帐、内部帐和总帐数据；并进行事后监