《国际结算融资》PPT课件

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1、第六章国际结算中的融资第一节银行保函一、保函的概念1．保函的定义保函(LetterofGuarantee,L/G)又称保证书，是指银行、保险公司、担保公司或个人应申请人的请求，向第三方开立的一种书面信用担保凭证。2．保函的作用从上面的定义我们不难看到保函是一种保证书，保证在申请人未能按双方协议履行相应的责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。二、银行保函的概念1．银行保函的含义银行保函[BankLetterofGuarantee]又称“银行保证书”、“银行信用保证书”或简称“保证书”。银

2、行应委托人的申请作为保证人向受益人开立的有担保性质的书面承诺文件，银行保证申请人未向受益人尽到某项义务时，则由银行承担保函中所规定的付款责任。2．银行保函的特点首先，保函依据贸易双方所签订的合同开出，但又不依附于商务合同，具有独立法律效力。其次，银行保函一经开出就以银行信用作为保证同时，保函一经开出就具备了法律效力，任何一方都不允许单方面的撤销它。三、银行保函的当事人1.申请人(Applicant)申请人又称委托人(Principal)，即向银行提出申请，要求银行开立保函的一方。2.受益人(Beneficiary)受益人即保函项下担

3、保权益的享受者。3.担保人(Guarantor)担保人又称保证人，即开立保函的银行也称担保行。4．通知行(AdvisingBank)通知行又称转递行(TransmittingBank)。即根据开立保函的银行的要求和委托，将保函通知给受益人的银行。5．转开行(ReissuingBank)转开行即接受担保行的要求，凭担保人的反担保向受益人开出保函的银行。6．保兑行(ConfirmingBank)保兑行又称第二担保人，即根据担保人的要求在保函上加以保兑的银行。7．反担保人(CounterGuarantor)反担保人即指为申请人向担保银行开

4、出书面反担保函的人。四、银行保函的主要内容(一)有关当事人(二)开立保函的依据(三)担保金额和金额递减条款(四)要求付款的条件(五)保函失效日期或失效事件(六)保函所适用的法律与司法五、银行保函的种类（一）履约保函1、含义：担保银行应工程承包方或商品供货方的申请而向业主或买方出具的、保证承包方或供货方严格履行合同义务的书面文件。履约保函金额通常占合同总价的10%-25%左右。2、中国银行履约保函办理流程简介①申请人填写开立保函申请书或开立保函合同；②申请人提交保证金或其他反担保；③申请人提交合同相关的基础材料；④申请人提交银行要求的

5、其他相关开立保函所必需的材料⑤银行对客户资格、基础交易、相关材料审查；⑥银行对客户的保证金或授信额度等抵押情况进行落实；⑦银行审核保函的书面申请及保函格式；⑧保函开出。（二）借款保函银行应借款人要求向贷款方开立的保证借款人到期归还贷款本息，否则由保证人进行赔付的书面担保文件。借款保函的担保金额一般为贷款总额及其利息之和。借款保函范本：_________（受益人）：_________（委托人）系我行客户，其结算保证金存款户帐号_________，该单位已于_________年_________月_________日与你方签订借款合同，

6、编号_________，金额_________元。我行已接受该单位委托，愿承担该单位上述合同项下_________元的担保。如该单位不能按期偿还借款本息。我行愿承担担保责任，按合同规定代为偿还借款本息。我行担保额度随委托人偿还借款本息而逐步递减。除本保函固定条款中规定的终止保函效力的条件外，当出现下列情况时，担保银行也可撤销本保函：_________。担保银行（盖章）：_________法定代表人（签字）：_______________年____月____日六、银行保函国际惯例国际商会专门制定并于1992年4月颁布了《见索即付保函统

7、一规则》（UniformRulesforDemandGuarantees），它是国际商会第458号出版物，简称“URDG458”。2009年国际商会银行委员会通过了修订本，即“URDG758”，2010年7月正式生效。第二节备用信用证一、备用信用证的产生和发展二、备用信用证的概念备用信用证（StandbyL/C)，又称担保信用证、履约信用证、商业票据信用证(CommercialPaperL/C)它是开证行根据申请人的请求，对受益人开立的承诺承担某项义务的凭证，即开证行保证在开证申请人未履行其应履行的义务时，受益人只要按照备用信用证的

8、规定向开证银行开具单据（一般是汇票），并提交开证申请人未履行义务的声明或证明文件，即可取得开证行的偿付。三、备用信用证的性质1.不可撤销性2.独立性3.跟单性4.强制性5.担保性：备用信用证是开证行所开立的一个保证付款的凭证，只要受益