金蝶KIS专业版V15.1--存货核算

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1、金蝶收藏技术金蝶KIS专业版（V15.1）：存货核算1.存货核算的意义：（1）存货核算是业务与财务的接口（2）只有成本正确才能统计利润2.存货核算的含义：（1）指进销存过程的财务处理（2）具体包括：入库成本、出库成本、制作记账凭证3．使用对象：财务人员、主管人员4．核算原则：（1）本期所有单据必须已经审核（2）出库核算时，所有入库单必须有了成本金蝶收藏技术存货核算—外购入库核算1.数据来源：已与入库单勾稽的发票（勾稽的采购发票）2.处理方法：工具栏核算按钮3.企业可能出现的情况（1）运费、装卸费等费用（2）按会计法要求，

2、在发票录入时分别计入①应计成本费用②运费税金③不计成本费用④可以在核算单据中查询修改案例中江实业有限公司使用KIS专业版，2017年5月5日，从供应商水果公司订购苹果20吨，预计结算日期为6月1日，本月10日货物验收入库未收到发票，中江实业有限公司按照以往的采购业务对该批苹果以300元/吨的不含税单价估价入账。4月1日收到发票，不含金蝶收藏技术税单价为280元/吨。一、单到冲回模式1、2017年5月5日，从供应商水果公司订购20吨，预计结算日期为6月1日，本月10日货物验收入库未收到发票，中江公司按照以往的采购业务对该批

3、苹果以300元/吨的不含税单价估价入账。10日收到苹果，直接录入采购入库单，按暂估金额录入单价300元。如下图所示：2、月末，根据采购入库单生成暂估凭证。凭证模式设置可参考如下分录：借：库存商品贷：应付账款-应付暂估款在软件中可设置如图：金蝶收藏技术单击【存货核算】-【业务生成凭证】，选择【采购入库】，单击【重设】按钮，可按【勾稽状态】设置【过滤】条件，过滤出本期暂估入库单，选择暂估业务对应的凭证模板，单击【生成凭证】按钮，系统即按设置生成凭证，通过单击【凭证】按钮即可查询到对应的凭证。存货核算—估价入库核算1.数据来源

4、：已审核未勾稽的入库单（未到发票）2.处理方法：在此可修改外购入库价格即暂估价格（审核后的单据也可修改）金蝶收藏技术存货核算—其他入库核算1.数据来源：其他入库单2.处理方法：在此可修改其他入库成本金蝶收藏技术存货核算—自制入库核算1.数据来源：产品入库单2.处理方法：（1）录入产品单价或金额（2）系统支持从外部EXCEL引入数据3.关于生产成本（1）不使用生产管理模块只能通过手工计算产成品成本，然后手动录入成本（2）使用生产管理模块，可以系统核算产成品成本。4.自制入库核算后，又录入了新的自制入库单，系统核算时，新录入

5、的单据成本不核算，需要将原金额清除，重新录入重新核算。存货核算—组装核算1.核算的准备工作：（1）审核当期的组装单及拆卸单（2）其他入库单由组装拆卸单自动生成2.组装单核算过程（1）系统先自动调用组装单对应的其他出库单上的物料进行核算，当这些物料都核算到真实的出库成本后才能继续进金蝶收藏技术行组装单的其他入库核算（2）否则系统给出提示，需要事先到无单价序时簿手工更新这些组装单衍生出来的其他出库单，指定相应的出库成本后，再由组装单核算功能核算得到组装件的其他入库成本；拆卸单则不受此限制。3.拆卸单核算（1）单价来源只能通过

6、手工录入（2）需要手工依照组装件的出库成本加上实际发生的费用来人工分摊到各个子件入库成本中存货核算—存货出库核算1.本期所有入库核算完成后，进行出库核算；2.选择核算条件；3.注意核算报告；4.已生成凭证的当期单据不参与出库核算金蝶收藏技术业务凭证模板------财务业务一体化的桥梁采购发票-赊购金蝶收藏技术采购入库单-票已到采购入库单-票未到产品入库单金蝶收藏技术销售出库单-赊销生产领料单-生产领用其他出库单金蝶收藏技术销售发票-赊销影响与总账对账的注意点：1.存在业务单据没有生成凭证；2.存在总账凭证没有过账；3.存

7、在手工录入业务凭证但实际没有发生该笔业务；4.人为修改了生成凭证上的金额数据；5.物料基础资料对应的会计科目设置错误-----------------------------霸道的分割线-------------------------编制部门：众汇聚鑫金蝶财务软件销售联系人：杨老师联系电话：152289023372018-09-29