贷前调查工作规范

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1、贷前调查工作规范为进一步规范贷前调查工作，防范信贷风险，提高资产质量，根据信贷业务规章制度，特制定本工作规范。第一条本规范适用各项信贷资产业务，包括综合授信、贷款、商业汇票承兑贴现、消费信贷等。第二条贷前调查是所有信贷资产业务的必经环节，任何信贷业务未经贷前调查不得直接进入审批决策程序。第三条本规范规定了贷前调查的基本要求和一般程序，对于贴现、承兑等各类业务，必须按照业务操作的特别要求，增加相关调查内容。第四条信贷业务贷前调查坚持双人调查、实地查看和真实反映的原则。双人调查原则是指每笔信贷业务必须至少由主办（主办为第一责任人）、协办（一般为客户经理负

2、责人）两名信贷人员调查，并在调查报告中签署明确意见；实地查看原则是指主办、协办信贷人员必须通过座谈、查帐等方式对申请人、保证人及抵（质）押品进行实地调查，核实所提供资料和财务报表的真实性，现场查看申请人、保证人的经营管理情况、资产分布状况和抵（质）押品的现状；真实反映原则是指主办、协办信贷人员实事求是反映贷前调查所了解的情况，不回避风险点。如果调查人员经过深入调查，提出了不予贷款的明确意见，任何人不得要求调查人员更改意见。第五条贷前调查需按要求收集资料，贷前检查及送报需要的资料（见附）必须完备，确因特殊原因不能及时提供的资料应写出书面说明和出具相关证

3、明。非首笔业务、低风险信贷业务可以对上述资料适当简化，但资料简化不得影响信贷业务的合法性。第六条对申请人背景的调查和分析。1、通过验看申请人经过年检的营业执照原件、法人代码证原件，确认申请人主体资格和经营范围的合法性，必要时可到工商登记机关（或主管部门）进一步查实；2、通过查验公司章程、验资报告等材料核实申请人的注册资本及实收资本、股权结构（投资方及出资方式、比例）、主导产品，分析申请人所处的行业、经营类型、经营规模、企业的实际控制者；3、调查申请人的产权演变历史和近年来在人事、经营战略等方面的重大调整情况，分析企业管理层的经营作风是否稳健。第七条管

4、理水平和信用状况调查和分析。1、通过调查董事长、总经理、财务经理等关键管理人员的履历、管理经验、业绩、个人品德和信用情况，分析判断申请人的管理层的素质和经验；2、通过实地走访企业的职能部门，调查企业内部组织结构、内部控制制度的健全程度、产生重大决策的程序等管理方面的情况；3、必要时通过政府机关、企业的往来银行、供应商、产品用户、企业雇员等调查企业在遵规守法、偿还贷款、结清货款、雇员满意程度等方面的情况，判断企业的信用水平。第八条12申请人经营情况的调查与分析侧重于企业主导产品（或主要经营、主要投资等，下同）、市场营销、经营风险和行业风险等四个方面。第

5、九条主导产品的调查与分析。对于生产企业，通过调查申请人的主导产品及其构成情况和这些主导产品的技术先进性、生产设备领先性、原材料的易获得性和后续产品的研发能力，分析判断主导产品的生命力与竞争性；对于流通企业，通过调查申请人的主要经营范围、品种等，分析判断其经营的特色与竞争优势；对于投资类企业，通过调查申请人的主要投资方向、投资结构及投资回报，分析其投资的合理性、风险性与收益性，以及投资项目管理情况。第十条市场营销的调查与分析。通过调查申请人的主要客户、市场分布情况、品牌宣传、销售渠道、售后服务、产品定价等方面的市场营销策略，分析判断申请人的市场营销能力

6、、主导产品适销程度和市场前景。第十一条经营风险调查与分析。通过调查申请人的生产或销售规模、企业所处的发展阶段、产品多样化程度及经营策略、产品的需求弹性、原材料和动力供应、购销环节风险、投资决策与管理、成本控制、筹融资渠道及能力等，找出申请人在上述环节是否存在问题。第十二条行业风险调查与分析。通过调查和整理相关行业有关信息和资料，收集和整理国家产业政策及进入或退出市场的难易程度等其他相关信息资料，比较申请人在行业中所处的地位及和主要竞争对手的优劣势，分析申请人经营战略的合理性，并预测企业发展前景。第十三条核实并还原财务状况的真实性，判断企业偿债能力：1

7、、企业申请贷款，必须提供前两年和近期财务报表。有限责任公司、股份有限公司和外资企业提供的年度财务报表必须经联社指定的会计师事务所审计并核对审计报告原件，认真阅读审计意见和审计报表附注；2、注意各期财务报表期初数与期末数是否对应衔接，不对应衔接的，要进一步了解原因，以判断财务报表的真实性；3、通过分析调整后的资产负债表、损益表、现金流量表有关科目之间的相互关系，如销售收入与增值税、销项税、借款与财务费用、长短期投资与投资收益的钩稽关系，初步评判财务报表的数据的可靠性；4、通过咨询、查帐等手段尽可能剔除流动性不强、难以成为还款来源的资产，如待摊费用、待处

8、理损失、无形资产、形成呆滞的投资、1年以上的应收帐款、其他应收款及长期积压的存货等，还原真实的资产流动性；5