保险的性质、职能和作用

《保险的性质、职能和作用》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、通过学习，在了解各种保险学说的基础上，准确认识保险的性质；了解保险的种类；掌握保险的职能和作用；特别要重视保险的代价。运用金融、经济、财务等知识分析保险的经济保障性质、社会稳定作用。在此基础上，进一步增强保险意识，并能自觉运用保险手段转移风险，实现健康人身、成就人生和快乐人生的目的。教学目的与要求1保险的本质保险的职能和作用保险的代价教学重点和难点2保险的性质保险的分类保险的职能和作用保险的代价教学内容3第一节保险的性质一、保险学说评价对保险性质，长期争论不休，主要分歧在于财产保险与人身保险是否属于同性质的保险。主要有“损失说”、“非损失说”和“二元说”。4保险是一种损失补偿合同。主要有

2、损失赔偿说、损失分摊说、风险转嫁说三种。该学说认为保险是一种损失赔偿合同。马歇尔说：“保险是当事人的一方收受商定的金额，对于对方所受损失或发生的危险予以补偿的合同”。（一）损失学说1、损失赔偿学说5损失赔偿学说是从合同角度给保险下的定义。把保险合同等同于保险是错误的；其二，保险也不仅仅是合同保险。德国马修斯说：“保险是约定当事人的一方，根据等价支付或商定承保某标的物发生的危险，当该项危险发生时，负责赔偿对方损失的合同”。62、损失分担说损失分担学说强调由多数人互助合作，共同承担少数人的损失。其倡导者时德国的华格纳。损失分担学说将财产保险和人身保险等同。指出：“所有的保险都是损害保险”。7

3、3、风险转嫁说风险转嫁学说从风险处置的角度，认为保险是一种风险转嫁机制。最早提出该学说的是美国学者魏兰托。另一位美国学者克劳斯塔从保险经营的角度认为：“保险是以收受等价，实现均摊为目的而进行的风险汇集”。该学说得到了广泛运用。8（二）二元学说二元学说认为：财产和人身保险具有不同的性质，前者以补偿为目的，后者以给付为目的。人身保险是非损失保险。否定人身保险。认为人身保险并不体现保险的性质，它是和保险不相同的另一种合同。二元学说认为：“人身保险不是保险而是投资”。91、择一说择一学说承认人身保险是真正的保险，但同时又主张把人身保险与财产保险分别以不同的概念阐明。德国法学家认为：保险合同不是损

4、失赔偿合同，就是以给付一定金额为目的的合同，二者只能择一。该学说对各国保险合同立法有广泛的影响。我国《保险法》中的部分也是对财产和人身保险合同分别定义的。102、非损失说认为保险应该有一个统一的性质，既然损失说不能涵盖人身保险，那么就要在损失观念以外寻找解释。3、技术说把遭遇同质风险的多数人集合起来，形成团体，测定事故发生比例，按此比例分摊。114、欲望满足说该学说从经济学角度探索保险的性质。5、财产共同准备说12保险的本质是：在参与平均分担损失补偿的单位或个人之间形成的一种分配关系。二、保险的本质第一，保险是对国民收入中的一部分后备基金的分配和再分配活动，属于分配环节。保险分配是价值形

5、式的分配。第二，保险分配是对经济损失补偿的部分或全部的平均分摊，体现公平合理原则。第三，保险是多数人参加的以补偿为目的的联合行为。13三、保险的概念保险是“集合具有同类风险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该风险事故所致经济损失的补偿行为。该定义以一元论为基础，具有普遍适用性。该定义既适用于古代低级的行会合作保险或相互保险及法令保险；也适用于财险和人险。14四、保险的分配关系1、外部关系保险的外部关系包括保险与财政、企业财务、信贷、工资、价格等分配关系的关系。2、内部关系15一是被保险人之间的关系，这是整个分配关系的基础。二是被保险人与保险人的关系，是分配关系的表

6、现形式。三是保险人与保险人之间的分配关系，这是分配关系的发展。161、保险与储蓄五、保险与几个近似概念的比较相同之处：都是以当前的剩余为应付将来不足作准备，都是为了应付不测之需。区别：17保险是互助行为，储蓄是自助行为保险是在约定事件发生时给予补经济偿，储蓄是自由存取。保险赔款或给付不确定，而储蓄的支取都是确定的保险是转移风险的方式，储蓄不具有转移风险的功能和性质。182、保险与救济相同之处：是二者都是补偿灾害事故损失的一种社会经济制度。区别：保险是双方合同行为，救济是单方面施舍行为。保险赔付额有科学的计算依据，救济则比较随意。保险赔付基金来源于保险基金，救济来源广泛。保险具有固定的赔付

7、对象，救济则不确定。193、保险与赌博相同之处：二者均取决于某种不确定事件发生与否，都是一种侥幸行为；二者的收支都不相等。不同之处：保险对付风险，而赌博滋生风险保险不允许额外获利，赌博正好相反保险是社会的稳定器，赌博则是社会稳定的破坏器。201、按保险性质分类保险商业保险政策保险社会保险第二节保险的分类212、按保险标的分类保险财产保险人身保险责任保险信用保证保险22保险强制保险自愿保险3、按实施方式分类23保险再保险共同保险重复保