如何建设我国现代商业信用体系

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1、我国商业信用体系发展的问题与对策摘要：商业信用伴随着人类的经济活动不断发生变革与发展。在当代世界经济形势影响下，商业信用在经济贸易生活中扮演着越来越为重要的角色。借鉴国外经验，结合我国国情，建议我国应尽早建立现代商业信用体系，建立社会商业信用基础，扶持商业信用的发展；填补商业信用法律空白，完善商业信用考量标准；明确商业信用主管部门，成立信用服务行业协会；推动征信系统开放，规范信用服务行业发展；完善商业信用体制，使其优化我国经济体制。关键字：商业信用、信用制度、经济发展、商业信用体系商业信用泛指企业在正常的经营活动和商品交易中基于延期付款或预收

2、帐款所形成的企业常见的信贷关系。包括工商企业之间相互提供的，与商品交易直接相联系的信用形式。企业之间以赊销分期付款等形式提供的信用以及载商品交易的基础上以预付定金等形式提供的信用。一、我国商业信用现状与问题新中国成立后，我国商业信用具体经历了三个阶段：　　1、在国民经济恢复和“一五”计划期间，我国曾较好地发挥过商业信用的积极作用。　　2、从第二个五年计划至1978年前，除只准对采购农副产品和制造长期的大型设备可预付定金外，其余一律禁止运用商业信用。3、从改革开放至今，商业信用在我国逐步放开，范围逐步扩大，并发挥了一定的积极作用。进入21世纪以

3、来，全球经济飞速发展。经济全球化趋势愈演愈烈。全球商业信用体系飞速发展，随之相对应的贸易方式也在渐渐发生转变。比如新一轮世界经济危机虽未对我国经济增涨造成损害，但却也使广大以出口外销方式生存的中小型企业着实擦了把冷汗。海外需求的减少以及外商以赊销、汇票等贸易结算方式的转变都使广大中小企业感觉到在相对于以往的外贸订单，对交易风险掌控越来越让人力不从心。这些都凸显出我国商业信用制度建设缓慢，现有商业信用体制与我国在国际贸易中的地位不相符，制约了我国贸易的进一步发展。当今社会发展快速，而信用制度建设却很缓慢，从而导致我国社会生活中普遍的信用缺失。为

4、呼唤信用的回归，我国将2001年称为“诚信年”。外经贸部党组成员中国入世首席谈判代表龙永图在我国加入WTO记者招待会上对记者说：“中国现在最缺的就是诚信”，可见商业信用危机已经成为我国社会上普遍存在的现象。当前我国在商业信用方面主要存在以下一些现象：1、经济活动主体之间相互拖欠。经济活动主体之间相互拖欠货款于货物，贷款一方拖欠银行的到期贷款，经济活动主体在经营中偷、逃、骗税的现象在全国各地普遍存在。2、随意违约，不能及时兑现承诺。在我国现实经济生活当中，买卖双方因单方利益而随意不履行合同、合约、承诺违约。导致另一方蒙受损失的事情时有发生。3、

5、假冒伪劣产品众多。不法厂商为谋求非法利益，制售假冒伪劣产品、质量不合格欺诈消费者、冒用他人商标侵权、盗用他人专利侵权的种种行为已渗透到了我国经济生活生产、销售、融资、借贷、竞争等各个方面。当代世界经济发达国家早已将商业信用作为社会最重要与最基本的商业行为标准。在商业活动中，企业的商业信誉诚实被认为是最基本的品质。而我国经过一系列历史原因，迫切的需要快速发展经济来提高人民的生活水平，从而导致各种经济制度建设相应滞后。商业信用体系就是其中之一。概括而言，我国产生商业信用缺失的原因主要有以下几个方面：1、相关法规制度不完善。在市场经济高度发达的当代

6、社会，商业信用通过承诺的方式加以验证，人们相互交往中的失信行为实质上是不诚实和不兑现承诺。相关法律的缺失，法律惩罚力度的偏低。致使当事人宁愿违背承诺，随意违约去追逐更大的利益。2、商业信用体系建设缓慢。商业信用金融体系建设的缺失直接导致了我国商业信用销售总规模较小，贷款提供机构单一。在国际各国经济高度信用化的今天，我国商业信用销售对消费增长的促进作用还远没有发挥出来。我国信用销售规模与GDP增长之间的正相关关系尚未建立，也在一定程度上造成我国的内需不足、外销乏力的局面。由于信用体系不健全，导致企业赊销账款回收困难，形成了大量不良债务。目前，国

7、内企业70%的账款逾期天数在90天以上，远远高于国际上平均30天的水平。坏账率过高，拖欠成风和整个市场经济秩序严重紊乱，导致国民经济运行效率低下，严重制约了商业信用销售对经济增长的贡献。3、企业信用管理水平较低，商业信用观念薄弱。美国经济学家瓦尔特·克奇曼将美国的商业信用体系喻为“美国经济活力的秘密成分”。发达国家较大企业中都有专门的信用管理部门，一方面负责评估客户的商业信用状况，一般不与没有资信记录的客户打交道，另一方面也随时关注自身的信用状况，避免在信用报告中出现负面信息。可见他们非常注重企业商业信用建设，视商业信用为一种企业财富，以此向

8、外界展示企业商业资质。比较来看，目前我国企业信用管理水平较低，尚不能满足经济发展的需要。主要表现在：缺乏信用管理意识。信用培育不够；财务报表不能按照国际通用准则做，