财务岗位职责及报销流程

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1、目录第一部分：财务工作职责第二部分：财务岗位职责一、财务主管岗位职责二、出纳岗位职责第三部分：现金、银行存款的管理一、现金、银行存款的管理规定二、支票的管理三、印鉴的管理第四部分：费用报销时间的规定第五部分：借款管理规定及报销流程一、借款管理规定二、各项费用的报销流程及要求第六部分：工薪、福利支出的规定及流程一、工薪、福利支出的规定二、工薪、福利支出流程第七部分：业务提成的规定及支出流程11第一部分财务工作职责一、负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理。具体财务核算包括：编制报送公司各期财务报表；负责公司职工薪酬的制表、发放和扣缴

2、个税工作；负责职工社会统筹保险的扣缴工作；负责公司纳税筹划工作；负责计缴公司各项税费工作；协助各部门对应收账款等债权、债务的回收清理，以及对应收账款欠款的追缴工作；负责公司各项费用支出的核算、审计收入的收缴、核算工作；做好公司发票的开具和管理工作。二、搜集、分类归纳、统计公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支情况，并进行分析、提出建议，定期向公司领导报告。三、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。四、负责公司各项财产的登记、核对、盘点，以及公司现有资产的管理工作；并负责协助公司资产清查工作，

3、以及公司资产报废、报损，转让的审核报批工作。五、负责公司资产管理相关制度、流程、规范、标准的编制和报批，并对执行情况加以监督、检查。六、负责公司会计档案的整理、保管和查阅工作。七、参与公司各部门对外业务合同的签订工作，并负责对合同进行整理、分类、保管、归档。八、负责会计印鉴的保管与安全使用。九、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理等。十、完成公司领导交办的其他工作。11第二部分财务岗位职责　　一、财务主管职责　　1、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度，同时负

4、责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析，节约费用、提高效益。3、负责管理公司的日常财务工作。负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理等。　4、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时。5、负责各项业务款项的发生以及回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总。6、负责对公司日常发生的费用等报销的审核工作。7、负责日常工薪表及其他表的编制工作，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时。8、负责业务合同执行情况的监督、合同的存档

5、及统计报表，以及合同章的保管。9．负责会计印鉴的分别保管与监督。10、负责监督会计档案的管理工作，并按规定手续报请销毁。11、负责监督发票开具的审核工作。12、完成领导交办的其他工作。二、出纳职责　　1、建立健全、设置现金、银行存款日记账，根据审批后的收、支凭证进行收付与记录。　　2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条顶库。3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。4、负责发票的开具工作。115、负责保管财务历史资料、文件、凭证、立卷归档以及借阅工作。6、负责业务档案的整理、归档、统计、查询工

6、作。7、负责编制业务报告号的登记、统计、汇总、报表工作。8、负责财务相关的外勤工作。9、负责审计业务“标识”的请购与保管工作。10、完成领导交办的其他工作。11第三部分现金、银行存款的管理一、现金、银行存款的管理　　1、所有现金（包括库存现金我、银行存款）由公司出纳员负责收、支与保管。　　2、建立和健全《现金日记账》、《银行存款日记账》，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金和银行存款流水收支账目，每天结出余额并进行核对库存。作到日清月结，帐实相符。　　3、为安全原因，库存现金超过3000元时必须存入银行。　　4、出纳收取现金

7、时，须开具一式三联收据，由缴款人在右下角签名后，交给缴款人、财务记账、留存各一联。　　5、任何现金（包括银行存款支出）支出必须按相关程序报批（详见下面借款管理规定及费用报销流程）。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经公司领导签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后一周内按报销流程进行销账6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。7、出纳员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，上报公司领导。8、由财务主管

8、参加或公司领导指定人员参加定期或不定期的对现金库存进行监盘。　　9、出纳员应根据银行存款日记账的账面记录与银行对账单发生的业务进行核对，每月末编制“银行存款余额调节表”，由财务主管进行复核。10、其它依据相关会计制度及法规执行。　　二