Basel2准备概况及银行信用评等

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1、Basel2準備概況及銀行信用評等台北，2005年6月曾永興，CFA標準普爾董事兼亞太區評等準則負責人Basel2準備概況及銀行評等議程Basel2及銀行評等程序:1.信評公司對於亞太地區有何看法？信評公司如何看待亞太地區？2.　調升或調降銀行評等的考量因素有哪些？3.Basel2會對這樣的評等程序帶來何種影響?資料來源：部分內容摘錄自標準普爾2005年3月1日發表之:「BaselII:澳洲與新加坡準備概況冠亞洲」一文。如欲取得全文，請電洽(852)2533-3500標準普爾香港RatingsDesk。1.0Basel2準

2、備概況及銀行評等地區–亞太地區的趨勢亞太地區趨勢與全球趨勢相符類似經驗亞太地區銀行體系與其它地區銀行體系的經驗相符缺乏充分資料無論個別銀行採用何種方法因應Basel2，應該如何開發充分資料及系統，以便能成功過渡至Basel2，是亞洲所有銀行體系面臨的相同課題。信用風險資本計提水準降低，作業風險資本計提水準升高?和其它地區相同的是，某些因信用風險較低而得以計提較低法定資本的銀行體系，卻因作業風險須計提資本之故而遭抵銷。以承作個人房貸為主要業務的銀行，其風險性資產的降低幅度可能最大。1.1Basel2準備概況及銀行評等地區–Ba

3、sel2準備概況經濟風險極高高中偏高中中偏低低產業風險低澳洲中偏低新加坡紐西蘭中香港南韓馬來西亞日本中偏高泰國台灣高菲律賓印度極高印尼越南中國經濟與產業風險–亞太地區銀行體系(風險概況分佈圖)Basel2的準備進度準備進度與各個銀行體系的經濟及產業風險水準近似1.2Basel2準備概況及銀行評等地區–實施Basel2的資本規模資本方面:減資程度不確定降低風險性資產（以及必須降低到何種程度）是否就能使銀行得以在維持現有評等的情況下進行減資，至今仍不確定。法定最低資本要求可能維持不變甚或提高不過，許多亞太地區銀行體系是否可能出

4、現減資幅度仍待商榷；法定最低資本要求可能維持不變或提高。可能出現的資本假設狀況-三個次地區-在澳洲，就目前的評等水準而言，大幅降低資本水準的空間有限。-在日本，對大部分銀行的資本水準影響有限。-在其它國家，由於資料蒐集困難，因此會帶來何種影響並不明確。1.3Basel2準備概況及銀行評等地區–方式的選擇選擇何種BaselII資本計提方式會影響評等結果嗎?不至於對評等造成影響標準普爾認為，應不至於僅僅因為一家銀行：(i)或一個銀行體系採用或不採用Basel2；(ii)採用標準法(SA)，而非內部評等法(IRB)；或(iii)採

5、用基礎內部評等法，而非進階內部評等法而對評等結果造成重大影響。優勢及缺點均已列入考量標準普爾已將各銀行的優勢及劣勢納入其評等分析考量因素中，並預期銀行將會：(i)採用Basel2，只要銀行本身具備此能力，且(ii)選用一種適合的Basel2資本計提方法。資本分析重視資本品質，而非僅是資本規模標準普爾會對亞太地區銀行在身處Basel2環境下的資本品質及資本規模進行分析。和1988年的Basel1協定比較之下，如今許多亞太地區的銀行體系對於混合型資本工具的倚賴程度大幅提高;而與普通股比較之下，混合型資本工具屬於品質較低的資本類型

6、。非普通股股權的成長在日本，資本的品質較低，主要銀行的第一類資本中，特別股約占60%。澳洲及新加坡銀行的情況不若日本嚴重，但卻也採用了混合型資本，不過在這幾個市場中，混合資本通常被視為補充資本，而非核心資本。1.4Basel2準備概況及銀行評等地區–資本分析澳洲及紐西蘭2005年是取得進展的關鍵年申請採用進階內部評等法(advancedIRB)的澳洲銀行，必須在2005年9月30日前向澳洲審慎金融監管局(AustralianPrudentialRegulationAuthority)提出。現況:主要銀行澳洲四大銀行(約占澳洲

7、銀行體系總資產的70%)以及一家地方性銀行(西澳銀行)均為達到採行進階內部評等法的標準而積極準備中。現況:地方性銀行大部分澳洲地方性銀行及其它獲准收取存款之機構(ADIs)均已準備採用標準法(SA)。紐西蘭準備銀行(ReserveBankofNewZealand)規定在紐西蘭成立之銀行採用標準法。1.5Basel2準備概況及銀行評等地區–澳洲與紐西蘭日本及南韓Basel2具正面意義Basel2的新規範應能刺激日本銀行提升其風險管理及定價策略。但仍面對許多阻礙然而，日本銀行在實施此項新協定時，仍面對許多阻礙：日本銀行欲在協定框

8、架規範的時間範圍內蒐集充分資料時，以及在建立新的風險管理系統時均出現落後現象。市場風險並未完全獲得反映新方案存有某些限制。舉例來說，資本比率將無法完全反映銀行帳戶的市場風險，特別是日本銀行業者仍持有龐大的股票及公債部位，尤其值得關切。1.6Basel2準備概況及銀行評等地區–日本及南韓亞洲