银行业务系统功能介绍

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1、银行核心系统入门简介本文的目标读者是准备从事银行核心系统开发、维护的从业人员。请注意，是“准备”，换句话说，可以理解为一份对科技人员，尤其是对新入门的科技人员业务知识方面的培训手册，旨在让诸位从业务方面迅速上手（从技术角度上手的手册我已经贴过一份了，所以如果是用400的同行，可以结合本手册双剑合璧，效力倍增）。这里的着重点将会主要在于简单的银行会计原理，以及银行整体的业务流程，还有相应的模块实现手法和注意事项，对金融的会计知识方面应该可能会比较粗浅，这一点与金融系统常见的业务培训手册有所不同，注意体会。基于

2、此，本文将会假设读者具备一定的计算机技术，具备少量银行方面的业务知识，所以如果有从事非IT部门的读者（比如财务信贷的同事们），就请不要太计较里面的表述。当然如果有错误，还是非常欢迎指出的。对于已具备了若干开发、维护知识，或者是即将采用国外系统来建设的同行们而言，本文的内容可能就过于浅显了，看得不爽不要怪我没有事先提醒。考虑到某方面的问题，这里的系统简介将尽可能的脱离某个具体的系统，仅就银行业务核心系统的共性，进行介绍以及探讨。最后再说一下，没有什么手册、心得是万能的，个人的LEVELUP始终是要靠自己的领悟

3、，这里只是希望能让诸位新人不用象很多人当年一样，独自摸索与徘徊。1科目常识基本法则之一：资产=负债+所有者权益。比如说，我们手头上有40万，买了一个100万的房子，找银行贷款了60万，那么资产就是100万，负债是60万，所有者权益是40万。可以简单的把所有者权益就理解成为是真正属于自己的钱。再引申一下，早些年乃至现在，香港人所谓的“负资产”的说法是非常错误的，因为“负资产”实际上是指房子的市值比向银行贷的钱还要小，也就是负债大于资产，所以严格的来说，应该称之为“负所有者权益”才对。资产，从理论上来说，是不可

4、能为负的，最多也就是零。一个号称是金融中心的地方，实在是不应该出现这种失误，不过算了，不要和他们计较。就银行业务而言，会使用会计科目号来对账务进行标识，会计科目号最长为5位，国家标准，通常分为下面六种，这里只做简单介绍，详细科目可结合著名的的“业务状况表”来进行理解。再次重申，下面的说法绝对不严谨，仅仅只是为了便于IT人员理解银行的会计原理、业务知识。1.1资产资产类的科目，用“1”   作为首位科目号，如“1011”，表示现金。所谓资产，也就是说“理论上属于银行的钱”，比如说现金，贷款等。比如说某家分行，

5、有100万现金，然后把这100万都贷出去了，那么资产仍是100万，只不过归属（科目）由现金变成了贷款。至于这笔贷款能不能收回，这个不归我们管，就算不能回收，只要没被核销（核销，术语之一，可以理解为银行不要这笔贷款了），那么就仍然属于资产，所以我们称之为“理论上属于银行的钱”。资产类科目都是借方科目，也就是借记时余额增加，贷记时余额减少。1.1负债负债类的科目，用“2”作为首位科目号，如“2011”，表示对公存款。本来不属于银行的钱，就称之为“负债”。比如说我们存在银行的钱，虽然银行可以使用这笔钱，比如说把它

6、贷款贷出去啊，比如说打新股啊，买QDII啊，但是这笔钱只要我们去取，原则上银行就应该给我们，也即是大家常常在营业大厅里看到的“存款自愿，取款自由”之类的意思。这类钱，可以简单的理解为“本来不属于银行的钱”，也就银行欠我们的钱。负债，很有趣的东西喔，银行是负债经营的，比如说一家银行贷款有100亿，其实它本身是没有那么多钱的，这些钱都是来自于我们存在它那的钱。如果大家一起都去银行的钱取出来，那它就经营不下去了，这种恶劣的行为，称之为“挤提”，是很不友善的，是要负责任的，我们不要去做。负债类科目都是贷方科目，也就

7、是借记时余额减少，贷记时余额增加。1.2所有者权益所有者权益类的科目，用“3”作为首位科目号，如“3121”，表示利润分配。上面说过了，所有者权益，也就是真正属于银行的钱，即是所谓的“核心资本”。原则上，它包括了一家银行注册时的资金，历年来的盈利（假设有盈利的话，当然还要扣除各类成本开销），如果是股份制银行的话，还包括股本金之类的吧。这类科目相对数量较小，金额较大。科目属性忘了。1.3资产负债共同类（往来类）资产负债共同类，通常表示往来账户，用“4”作为首位科目号，如“46411”，表示通存通兑。这类科目，

8、通常是指一些往来类账户，所谓往来类账户，嗯，就是金融往来的账户喽。这个科目有点麻烦，可能要结合具体业务来解释一下：比如说我们在招行有个账户，然后跑到工行的ATM上去取钱（招行也是，中山这种伟人的故乡居然都不开个点，严重BS一下），那么取款成功之后，我们的招行上的账户的钱就少了，工行ATM里面的现金也少了。这笔钱是工行替招行先支付的，要找招行要的。所以工行一定会有一个科目，用来标记它有多少钱要找招行要；而招行也要有