财务总部总流程final

《财务总部总流程final》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、国泰君安证券财务总部现有业务流程2002年4月国泰君安证券财务总部现有业务流程会计核算组2002年4月会计人员接收核算单据会计人员制作会计凭证登帐复核员复核月末对帐帐簿数据库帐簿及凭证月末计提各项税费支出，摊销各项费用月末对帐是否调整？帐务调整流程编制会计报表上报各主管单位会计报表是否公司经营活动产生的各种核算单据国泰君安财务总部会计核算流程财务总部会计核算组国泰君安财务总部预借款管理流程-借款流程交部门总经理审批提出借款申请,填写借款单拒绝借款作预借款发票录入领款人签名财务总部借款审批人审批

2、现金借款登记簿结束同意否?同意否?现金核算员审批有无欠款?借款发票审批,创建会计科目出纳根据审批后借款发票付款,创建会计科目出纳付款否是有无借支差旅费?是否借支境外差旅费?是分管副总裁审批2万以下否5万以上总裁审批是否是费用及备用金借款审批流程是否借款申请单各部门总裁、分管副总裁财务总部分管副总裁审批国泰君安财务总部预借款管理流程-催款流程编制借款明细表预借款明细表借款帐龄分析确定催款明单催款多次催款未还？编制从工资中扣还借款名单从工资中扣款已扣借款工资表作出帐务处理，核销借款员工还款向人力资源部递

3、交扣款名单是否财务总部人力资源部国泰君安财务总部帐务调整流程财务总部会计核算流程月末对帐发现错误业务人员对相应业务进行调整会计录入错误?业务操作失误引起帐实不符?将原始单据移交原业务执行人员核实调整后产生的会计核算单据及调整说明重大帐务调整?否否将帐务移交会计核算负责人会计核算负责人提出调整意见会计录入员作调整凭证否该部主管同意审批否?否是是是是各部门财务总部会计核算结束对公司历年发生的各项费用进行全面调研修订完善费用控制制度对公司生产经动全过程调研制订系统的,严格可行的费用控制制度根据公司业务发展

4、变化,不断修订完善各项费用控制制度.费用控制制度的公告实施各部门贯彻实施费用控制制度情况的检查新费用控制制度学习讨论收集费用控制制度执行中的反馈意见费用支出符合制度?对审批人进行通报直至取消审批资格新费用控制制度的反馈意见新费用控制制度研究讨论进一步修订完善费用控制制度结束是否国泰君安财务总部费用制度建设流程总裁办各部门财务总部国泰君安财务总部费用报销流程报销人整理粘贴发票现金核算员复核现金核算员录入发票银行核算员复核发票审批现金出纳付款,领款签字财务总部费用控制员复核银行结算还是现金结算?银行核算

5、员开支票出纳开具收据,多退少补,核销原借款有无借款未还？银行付款现金银行差旅费或招待费否?网上填写机构客户走访接待记录业务及研究人员否?入帐有无总裁办审批同意否?填制费用报销单是否是是否否财务总部费用及备用金借款审批流程是否需要提供工作签报？经批准后的工作签报否是总裁办报销人员财务总部国泰君安证券财务总部现有业务流程财务管理组2002年4月国泰君安财务总部财务基础工作规范制度建设流程是否是否需要修改完善财务管理中心及召集有关人员讨论会计基础工作条例制度及议案拟定初步提纲及建议根据公司经营管理要

6、求和各类工作反馈信息初步确定制度方向会计人员考核管理办法基础工作检查实施办法年度专项工作实施办法其他有关制度文件递交有关领导批准是否批准发文是否财务总部国泰君安财务总部财务基础工作规范检查流程是否审查是否通过财务管理中心及召集有关人员讨论年度专项工作实施办法拟定及提出检查预案形成各类检查报告及数据进行日常巡检和专项财务检查检查资料库存档根据检查及相关资料分析评价汇总或提出分析报告分析报告财务总部营业部总部部门国泰君安财务总部费用控制流程--营业部自身对费用预算、计划执行过程的控制费用项目立

7、项调研调研报告项目申请审查同意否否签订合同是合同、协议存档资金计划、申请资金计划书审查、拨付资金资金拨付通知书财务经办签字现金领用或转账验收、决算入库单、决算报告存档单位负责人签批财务经理审核报销人员登记各类控制文本存档出纳复核付款会计复核制单是否调研是否签订合同是否资金申请是否是否是否办理资金支付是否验收是否办理核销会计核算流程结束营业部财务总部国泰君安财务总部费用控制流程--总部对营业部单项费用的报批控制总裁办人力资源部分公司发生业务招待费礼品购置：单次1万以上，或年计划5万以上发生修理费单次2

8、万元以上，或超预算发生会议费单次2万元以上发生培训费培训计划、费用预算发生广告宣传费单次金额5万元以上是否同意是否同意是否同意是否同意是否同意是否同意是否同意是否同意是否同意是否同意结束结束结束结束结束营业部内部核销审批流程是是是否否否否否是是是否是是是否是是是否是是否结束国泰君安财务总部财营业部财务经理聘任流程财务总部各分支机构财务总部系统内部是否有财务经理储备人员与备选财务经理就调配问题沟通有无备选人同意赴任否？是财务经理任命任命文件委托营业部在当地发出招聘信息根