xxxxxxxxx股份有限公司固定资产管理制度(修订版)

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1、xxxxxxxxxx股份有限公司固定资产管理制度目录第一章总则第二章相关部门职责第三章固定资产的配置要求第四章固定资产的申购与验收第五章固定资产的调拨与转移第六章固定资产的故障维修第七章固定资产的处置与报废第八章固定资产的清查第九章固定资产的盘点第十章附则第一章总则第1条为加强公司固定资产管理，提高固定资产使用效能，保证其安全、完整和良好的运行状态，防止公司资产流失，根据国家相关规定，制定本制度。第2条本制度所指的固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度且单位价值在1000元（含）以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工

2、具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。第3条本办法适用于xxxxxxxxxxxxx各职能部门、子集团、事业部及关联分子公司、学校。第二章相关部门职责第4条行政部门行政部门：公司各职能部门、子集团、事业部及关联分子公司、学校承担行政职能的部门的统称，如行政中心、行政部、综合管理部为公司固定资产管理部门，负责固定资产的购置、验收、登记、保管、检查、维修、盘点工作。并设置固定资产台账详细记载固定资产。凡有固定资产大修理、内部转移、停止使用、处置与报废、调出都应在固定资产日常管理表中详细登记并建立与固定资产台账的联系。第5条财务部门财务部门：公司各职能部门、子集

3、团、事业部及关联分子公司、学校承担财务职能的部门的统称，如财务中心、财务部为公司固定资产的核算部门，按照单项资产登记固定资产卡片，并建立固定资产总账及明细账，对固定资产的增减变动及时进行账务处理，并会同公司行政部门对固定资产进行固定周期的实物盘点，做到账实相符。第6条固定资产使用人为固定资产直接责任人，负责所用固定资产的保管与维护工作，如出现人为损坏或遗失，造成的损失由使用人负责。第三章固定资产的配置要求第7条固定资产可分为：房屋、办公家具、运输设备、电子设备及其他五大类。第8条根据固定资产的使用情况及各分子公司的规模，结合公司VI效果,行政中心对公司资产配置作

4、出详细要求，并根据市场行情随时更新，对新产生的需求及时出具配置标准，以保证本企业固定资产技术的先进性和企业发展的可持续性，具体参照行政中心颁发的《资产配备标准表》（见附件一）执行。第四章固定资产的申购与验收第9条各子集团、分子公司、学校资产申购流程：申购人填写《资产采购申请表》（见附件二）——行政负责人确认——单位负责人核准——行政中心负责人复核——总裁审批——采购部购买。第10条公司各职能部门、事业部资产申购流程：申购人填写《物资采购申请表》（见附件二）——部门主管确认——事业部经理、职能部门总监（副总裁）核准——行政中心负责人复核——总裁审批——采购部购买。

5、第11条固定资产取得后，由公司行政部门负责验收，并填写《固定资产验收单》（见附件三）一式三份，在验收单中应详细填写固定资产名称、规格型号、金额、供货厂商，并同时对固定资产进行编码（固定资产编码规则见附件四）。一份由使用部门留存，一份汇总发票、费用报销单、资产采购审批单交财务部门进行相应的账务处理，一份交行政部门填写固定资产标签及登记《固定资产台账》（见附件五），落实使用责任人。第五章固定资产的调拨与转移第12条固定资产调拨与转移流程：发起部门填写《固定资产调拨（转移）申请表》（见附件六）——调出及调入单位领导确认——行政部门签批——移交及接收人签名——行政部门备

6、案并登记固定资产日常管理表及固定资产台账。第13条凡属于公司的固定资产未经行政部门批准，不得擅自调拨、转移、借出和出售。第14条公司各职能部门、子集团、事业部及关联分子公司、学校内部设备的调拨与转移，报本单位行政负责人批准即可；各关联分子公司、学校之间不允许设备调拨和转移，如遇整体变动须报行政中心批准方可办理。第15条经批准办理调拨或转移的固定资产，由发起部门填写《固定资产调拨（转移）申请表》，同时由调出、调入单位或部门的双方领导、移交人、接收人、行政中心负责人签字后，由公司行政部门办理转调手续，并通知相关人员进行账、物交接。《固定资产调拨（转移）申请表》一式三

7、份，一份由使用部门留存，一份交财务部门进行相应账务处理，一份留行政部门备案并作为登记固定资产台账和固定资产日常管理表的凭证。第16条未经公司行政部门同意，各使用部门无权办理固定资产调拨与转移，一经发现，将追究使用部门及经办人的责任。第六章固定资产的运行维护第17条　公司固定资产在使用过程中应定期检查，及时消除风险，提高固定资产的使用效率。若出现故障，由使用人填写《固定资产维修申请表》（见附件七），报公司相关部门核准后，由行政部门安排维修。第18条　由于使用人不当使用造成固定资产损坏的，维修费用由使用人直接承担。第19条　由于使用人不当使用造成固定资产无法维修提前

8、报废，或由于使用人保管不