金融法第四章

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1、第四章商业银行法第一节商业银行法概述一、商业银行的概念、性质及职能（一）概念：是以金融资产和负债为经营对象，以利润最大化或股东收益最大化为主要目标，提供多样化服务的综合信用中介机构，是金融业务的一种。它是从货币经营业的基础上发展起来的:最初形式是铸币兑换商;发展到为商人保管贷币支付资财、登记账目、平衡货币差额；货币支付和兑换业务；发展到放款业务，并使其成为经常性业务信用出现，货币经营发展成为银行。（二）性质：商业银行是企业法人：与一般工商企业一样，是以营利为目的的，依法设立、依法经营、照章纳税、自担风险、自负盈亏；是金融企业：它经营

2、的是特殊商品货币和货币资本，是以各种金融资产和金融负债为经营对象；是一种特殊的金融企业：金融机构包括信托银行、投资银行、储蓄银行、保险公司、财务公司、融资租赁公司、证券公司等，而专业银行只集中经营指定范围内的业务，其他各种非银行金融机构的业务范围更为狭窄，业务方式更为单一。第四章商业银行法（三）职能：1、信用中介职能：是银行最本质、最基本的职能，实质是通过银行的负债业务把社会上闲散的各种货币资本集中到银行再通银行的资产业务投向社会经济各部门，商业银行作为货币资本的贷入者和贷出者的中介人，来实现资本的融通，并从吸收资金的成本和资本发放

3、贷款的利息收入、投资收益的差额中，获取收入，形成银行利润，（1）将社会闲置资本转变为职能资本（2）将不能当作资本使用的小额货币转变为巨额（3）将短期货币资本转变为长期货币资本（4）引导货币资本由低效益的部门流向高效益的部门；2、支付中介职能：通过客户在银行开立的存款账户，代理客户办理货币兑换、货币结算、货币收付等业务，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和收付代理人；3、信用创造职能：它利用吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提现或不完全提现的情况下，增加了商业银行的资金来源，最终

4、形成数倍于原始存款的派生存款，制约因素（1）要以存款为基础；（2）要受到中央银行的存款准备金率、自身的现金准备准金率、贷款付现率的制约；（3）要受到贷款需求的影响；第四章商业银行法4、金融服务职能：为客户提供投资理财、信息、咨询服务以及代交公共费用、代发工资、代理融资和保管物品等服务。二、商业银行的业务范围及经营原则（一）业务范围：14项1、负债业务：其主要方式是吸收存款、发行金融债券、借款、应付款等。最主要的是负债业务是吸收存款，包括活期存款、定期存款、储蓄存款、大额可转让定期存单、委托存款、保证金存款、通知存款、协定存款、协定透

5、支存款等。商业银行是债务人，各类存款人是债权人。2、资产业务：是商业银行运用其积累的货币资金从事各种信用活动的业务，是商业银行取得收益的主要途径。包括发放贷款、进行投资、租赁业务、买卖外汇、票据贴现等，其中最主要的资产业务是贷款业务：短期、中期、长期贷款和高档消费品贷款和投资业务。3、中间业务：指银行并不运用自己的资金，而代理客户承办支付和其他委托事项并从中收取服务费的业务。包括办理国内外结算、代理发行、代理兑付、承销政府债券，代理买卖外汇，提供信用证服务及担保，代理收付款以及代理保险业务等。第四章商业银行法（二）原则1、“三性原则

6、”：（1）安全性原则：是指商业银行在进行业务时，应充分考虑按期收回资金本息的可靠程度，确保银行资产的安全；风险主要有：1）信用风险；2）利率、汇率变动风险；3）流动性风险；4）社会、政治风险。（2）流动性原则：是指商业银行的资金运用可以随时变为现款，以便及时地、充分地满足存款者提取存款和发放正常贷款的需要。包括资产与负债的流动性。1）资产的流动性：指商业银行的资产在不发生损失的前提下迅速变现的能力，以满足存款人取款和贷款者贷款的需求，这就要求商业银行手头总是持有一定比例的现金资产及变现能力强的其他资产，如短期票据和短期债券等。2）负

7、债的流动性，是指商业银行能以较低的成本随时获得所需的资金。这要求银行发展主动性负债，向中央银行、同业或国际金融市场借款，发行金融债券、大额可转让定期存单等，以保持负债的流动性。流动性原则主要是指资产的流动性，要通资产结构和负债结构的适当安排来实现，使放款的各种不同到期日与存款和借入资金的到期日以及数额相适应。（3）效益性原则：指商业银行在从事资产负债等业务的过程中，必须以盈利为目标，并努力使盈利最大化，追求最佳的经济效益。第四章商业银行法2、“四自方针”：（1）自主经营：在符合国家法律、法规、产业政策和发展政策的前提下，有权根据市场

8、的需要，自主地对经营计划、投资安排、公积金公益金的支配、金融产品的开拓、利率和劳务定价以及银行内部的劳动、人事、工资奖金分配等方面作出决策并组织实施，不受地方政府和部门的干预。（2）自担负险：是指商业银行要独自承担经营风险，有信用风险