出差费用管理制度

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1、**********************有限公司文件编号GL-AD-11出差费用管理制度版本∕版次A/0总页次4生效日期2011/03/28制定审核核准1、目的适应公司业务的发展，加强公司出差费用的规范化管理，指导员工报销真实、必要、合理的出差费用。2、范围本制度适用于*************员工。3、定义3.1出差：指员工离开公司外出公干。3.1.1短途出差：出差当日可以往返者。3.1.2长途出差：出差必须在外食宿者。3.1.2.1短期出差:连续出差时间为1天以上，20天以内者。3.1.2.2长期出差:连续出差时间为20天以上，2个月以下者。3.2差旅费：指员工外出公干期

2、间为完成预定任务所发生的必要、合理的费用，具体包括：在途交通费、市内交通费、食宿费、其他公务杂费等。4、职责4.1员工的责任：4.1.1合理制定出差计划，并提前填写《出差申请单》，提交部门主管批准。4.1.2在各项出差费用发生之前，应充分理解本制度之规定，并对发生的出差费用进行合理的成本控制，最大程度地减少费用支出。4.1.3保证费用的真实性，如实申报本人所发生的出差费用及相关补助，严禁私费公报。4.1.4出差返回后，正确填写费用报销单据，及时报销费用。4.1.5对于财务部门的询问及总题反馈，及时予以回答和处理。4.2主管/部长/副总的责任：4.2.1立足公司利益，对部门的出差需

3、求进行合理有效的控制，避免不必要的出差。4.2.2对每次出差的人员时间、主要费用支出项目等重要事项进行事前审批，严格控制出差成本。4.2.3对员工所报销费用的真实性、必要性、合理性进行审核，确保所报销的各项费用符合本制度之规定。4.2.4对员工提交的费用报销单据及时进行审核。4.3公司所有员工均应熟悉本制度。5、出差管理5.1出差申报审批流程5.1.1员工因公出差前需填写《出差申请单》，出差期限由部门领导依实际情况核定，并按程序呈核。盖有文控中心受控发行章的为管制文件,严禁自行影印。页次：Page4of4**********************有限公司5.1.1.1国内出差：

4、一般员工1天以内由部门主管核准；3天以内（含3天）由主管审核，部长核准；3天以上由部长审核，副总核准；部长（含副部长和相同级别的技术人员）由副总批准；副总出差必须经总经理核准。5.1.1.2出差中途除因公务、疾病或意外灾害等不可抗力需经主管允许延时外，不得借故延长出差日期，否则不得报销差旅费，并依情节轻重给予纪律处分。5.2差旅费报核流程5.2.1员工于出差前凭《出差申请单》和《借款单》向财务暂支经济、合理旅费。返回后一周内填具《差旅费报销表》结算暂付款，随附相关费用凭证，并做到当月费用当月报销，如在核发工资前未结清的，财务部可在工资中扣除。5.2.2差旅费中“实报”部分不得超出

5、合理数额，对特殊情况应由出差人出具文字说明,否则财会人员有权拒绝受理。5.3差旅费报核说明5.3.1交通费报核说明5.3.1.1交通费需以票根或发票（如出租车）认定，使用公司交通工具不支付交通费。5.3.1.2员工若使用私家车出差的，油费按实际路途予以报销，路桥收费依票据实报实销。5.3.1.3出租车申请时须符合以下情况，特殊情况须事先请示获准后凭票报销。a.公交车未达地区或公交车已下班b.紧急事件c.携带重要文件、现金d.有贵宾陪同e.其他类似情况5.3.1.4乘飞机应选择经济仓，特殊情况需申请并由总经理批准。5.3.1.5乘坐飞机时航空旅客人身意外伤害保险费，限每人每次一份。

6、5.3.1.6乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购买硬卧票。5.3.1.7长期出差人员居住地属于公司安排场所，且此场所地址与工作地址间需要借助交通工具的，或自行安排食宿的可发放交通补助。5.3.2住宿费报销说明：5.3.2.1住宿需依凭相关票据按上述标准核报，本公司备有住宿场所时不支付住宿费。5.3.2.2当日出差不得报销住宿费，如有特殊情况应向主管申请。5.3.3餐费报销说明：5.3.3.1当日出差在中午12：00以前不能回到公司的，餐费补助一餐。5.3.3.2短期出差人员，原则上按每日三餐给予补助。12：00后出差的，当日补一餐。

7、18：00前回到公司，只补一餐。盖有文控中心受控发行章的为管制文件,严禁自行影印。页次：Page4of4**********************有限公司5.3.4公务杂费5.3.4.1员工外出公干发生的公务杂费，包括邮电费、行李费、购票手续费、文件复印费、传真费等其它费用。5.3.4.2因公干切需陪同客户在外用餐，必须事先请示，费用在300元以下由副总批准，如超出300元则必须得到总经理批准。5.3.5其他报销说明：其他特殊费用须事先请示管理部，否则一律不作报销。6、国外出差