出差及其费用报支管理制度

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1、Q/JG××××—××××Q/JG通钢集团吉林钢铁有限责任公司发布2008-07-22实施2008-07-22发布出差及其费用报支管理制度Q/JGGN－F100－005（A/0）通钢集团吉林钢铁有限责任公司1Q/JGGN－F100－005（A/0）目次前言II1范围12规范性引用文件13总则14内容15附则8IQ/JGGN－F100－005（A/0）前言本文件名称为“出差及其费用报支管理制度”本文件由通钢集团吉林钢铁有限责任公司提出本文件由通钢集团吉林钢铁有限责任公司财务处归口本文件由通钢集团吉林钢铁有限责任公司财务处起草本文件起草人：周艳来本文件评审人：刘加洪本文件批准人：黄福生

2、IQ/JGGN－F100－005（A/0）出差及其费用报支管理制度1　范围适用于通钢集团吉林钢铁有限责任公司出差及其费用报支管理。2　规范性引用文件下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。3　总则根据公司管理及ERP信息化的需要，本着“从简、节约、有效”的原则，特制定差旅费及杂项报支管理制度。4　内容4.1　出差借款审批权限及流程(见附件一)金额报支人部门主管总经理主管经

3、理财务处长10000元以上▲▲▲▲3000元（含）-10000元（含）▲▲▲▲3000元以下▲▲▲注：“含”包括本档金额，原则上员工个人因私一律不得借款。4.2　出差申请审批程序：11Q/JGGN－F100－005（A/0）1.1.1　员工出差申请审批流程(见附件二)职位总经理主管经理报支部门一级主管报支人备注普通员工▲▲中层▲▲副总▲▲注：中层出差需主管经理审批，总经理主管部门出差需总经理审批。1.1.2　凡出差人员，出差前必须先填写《出差申请单》，报销时需持《出差申请单》到财务处按公司规定标准进行差旅费报销，否则出差后差旅费不予报销。1.1.3　探亲人员的路费一律凭人力资源处签

4、批的假条按公司规定标准报销。1.2　报销审批流程及权限1.2.1　出差报销审批流程：报销项目总经理主管经理财务处长报支部门一级主管报支人正常差旅费报支▲▲▲考察、交流▲▲▲▲国外出差▲▲▲▲超标准部分▲▲▲▲注：集团内部的交流、考察列入正常差旅费报支流程；总经理主管部门考察、交流需总经理审批；其它部门需主管经理审批。1.2.2　公司各部门每月差旅费实行限额控制，按预算执行。1.2.3　工程施工期各项目部每月25日前，提报下月差旅费计划，报经主管经理审批，财务处按审批的额度控制报销。11Q/JGGN－F100－005（A/0）1.1.1　项目部超出月份差旅费计划部分，公司只负责报销超

5、月份计划的40%，其余部分由出差人承担。1.1.2　国外出差申请与报支必须经总经理审批，不纳入差旅费月份计划内。1.1.3　经公司领导直接委派出差的费用，报销时需经主管经理签批，不纳入差旅费月份计划。1.2　出差范围的界定出差范围指公司所在地的县城、市镇、矿区以外地区。对于在本县城、市镇、矿区范围内办理业务的不视为出差，只报销往返路费，不享受出差报销待遇。1.3　差旅费借支规定1.3.1　因公出差时可以借差旅费，预借差旅费的内容包括车船费、住宿费、出差补助等。1.3.2　出差结束后，出差人应在五个工作日内办理差旅费报销手续，及时冲销出差借款。对报销不足的部分欠款应同时归还，因特殊情

6、况不能归还的按借款方式计息，对前欠未清的不允许再借款。1.4　出差人员乘坐交通工具的规定：交通工具级别飞机火车轮船长途汽车特等舱普通舱软卧硬卧硬座头等舱二等舱三等舱总经理、副总经理▲▲▲中层领导△△▲▲▲一般员工△▲▲▲注：“▲”为可乘坐的交通工具，“△”为出差1200公里11Q/JGGN－F100－005（A/0）以上、经总经理事前批准并将申请单交财务处备案（事后再补无效），方可乘坐的交通工具。1.1　出差人员市内交通费及伙食补助标准：1.1.1　员工出差途中交通费按标准定额补助，自带交通工具的，不享受市内交通补助，补助标准如下：地区补助职务县城一般城市省会、特区、直辖市住宿费交

7、通费伙食费住宿费交通费伙食费住宿费交通费伙食费中层领导80202012030301504040一般员工5010108020201003030注：本规定中特区是指深圳、珠海、厦门、汕头、海南、广州；直辖市是指北京、上海、天津、重庆；一般城市指除省会以外的中等城市及各直辖市的县城。1.1.2　主管经理以上人员出差，实行不给补助报销办法，车船费、住宿费实报实销。1.1.3　员工临时出差吉林金珠新区和明城工作往返的，凭车票报销往返路费，去新区一次无论几天核定市区交通费20元/