绩效审计细则

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1、***有限公司内审细则编号：HR0版本：1.2起草：审核：绩效管理内审流程批准：日期：2006-4-1绩效管理内审细则项目指导文件本项目具体要求内审标准细则审核记录评估1、考核工具《绩效管理规定》——V1.2版本1.部门正职须有绩效计分卡，采用“计分卡+月度工作计划+项目计划”工具进行考核；部门副职采用“月度工作计划+项目计划”工具进行考核，其他员工可采用工作计划、含工作计划的计分卡、任务清单、关键事件记录等形式进行考核。1.部门员工应该有考核工具。1)部门（车间）副职：应该有月度工作计划（或含月度计划的计分卡），项目行动计划。2)部门各模

2、块主管（工段长）：应该有月度工作计划（或含月度工作计划的计分卡）。3)其他员工：应该有相应的考核工具（可采用工作计划、含工作计划的计分卡、任务清单、关键事件记录等形式）内审方式：现场随机抽计分卡或工作计划，验证考核工具的使用情况；1、部门员工（是否）有考核工具。1.1抽查部门副职（有无）月度工作计划/含月度计划的计分卡，对所负责的项目（有无）项目行动计划。1.2抽查模块主管（有无）月度工作计划/含月度计划的计分卡。1.3抽查基层员工（有无）考核工具。“考核工具”的审查共3项，有项合格，有项不合格，项本期内审未涉及。2、指标制定《绩效管理规定

3、》——V1.2版本1．绩效指标设定应符合价值导向原则；2．绩效指标设定应符合SMART原则；3．绩效指标设定应符合持续改善原则；4．绩效指标设定应符合逐级分解原则；5．绩效指标分解应符合责权利对等原则；6．绩效指标设定应经过考核双方沟通、确认；2.工作计划/绩效计分卡的制定应该符合绩效管理规定。1)部门正职：指标应该有下属指标/任务支持。2)部门各级员工：I.工作计划/指标的设置应该考虑其上级计划/指标的分解；II.应该覆盖该岗位《职位说明书》上的主要工作；III.应该包含该岗位负责的管理项目或管理职能。IV.计分卡中的业绩指标应该量化，标

4、准应该科学、合理。月度工作计划应该设置具体的评价标准。2、工作计划/绩效计分卡的制定（是否）符合绩效管理规定。2.1抽查部门计分卡的指标，由下级的支持。2.2抽查的工作计划/绩效计分卡，（是否）考虑了上级计划/指标分解，（是否）覆盖该岗位职责，其所负责的管理项目（是否）有具体的行动计划与措施。2.3抽查业绩指标，（是否）量化，标准（是否）科学、合理；抽查工作计划项目，（有无）具体的工作评价标准。“指标制定”的审查共5项，有项合格，有项不合格，项本期内审未涉及。***有限公司内审细则编号：HR0版本：1.2起草：审核：绩效管理内审流程批准：日

5、期：2006-4-1项目指导文件本项目具体要求内审标准细则审核记录评估1．月度工作计划应经过考核双方沟通、确认；2．月度工作计划应该覆盖绩效指标；I.每月5日前，月度工作计划或有月度工作计划的计分卡应该经考核双方确认。1)不应该存在上级指标直接转移给下级的现象。内审方式：现场随机抽计分卡或工作计划，并与部门主管、其上下级计分卡/工作计划对照，验证指标的沟通设置情况；2.4员工工作计划/计分卡（有无）双方确认，在计划/指标变更时，双方（是否）重新确认。2.5（有无）上级指标直接简单转移给下级的现象。3、监控与考核《绩效管理规定》——V1.2版

6、本1.每个考核期结束后6日内，信息提供者将所负责提供的信息提供给考核双方和人力资源部；2.被考核者要依提供的信息和计划执行信息，向考核者做月度工作总结/汇报；3.考核结果经考核双方沟通、确认；4.跨级主管要对考核结果进行审核，有权进行必要调整；如调整考核结果，必须通知考核双方，并得到被考核人的确认。1.绩效考核应该符合相关规定。1)部门主管：I.每月初应将上月度计分卡指标完成情况向主管总监进行汇报，并抄送人力资源部（季度汇报用PPT，其他各月格式不限）。II.部门主管应对部门所有人员考核成绩进行跨级审核。III.应该有证据证明被调整的成绩通

7、知了考核双方，并由被考核人确认。2)部门各级员工：I.每个考核指标应该有明确的信息提供者。提供信息应该有客观的数据/事件支持。II.考核应客观，考核成绩应经考核双方确认。3)对于部门发生绩效申诉事件应该进行备案。内审方式：检查部门各级员工的月度工作总结、绩效计分卡和各种考核信息，验证绩效考核、成绩确认、跨级审核、信息提供的客观真实性。3、部门每月（是否）进行了绩效考核。3.1部门主管（是否）每月/季度向主管总监汇报上月/上季度部门计分卡指标完成情况，（是否）将汇报资料发给人力资源部。3.2（有无）部门主管对部门所有人员的考核成绩进行跨级审核

8、的记录，（是否）调整了成绩，对于调整的成绩（是否）通知了考核人，（是否）通知了被考核人，（有无）被考核人的确认。3.3抽查的指标，该指标由提供信息，该信息（有无）数据/事件支持，