分享集团预算方案

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1、国一集团预算项目蓝图设计文档作者：当前版本：1.0第10页共10页蓝图设计完成确认单公司领导签字：______________________签字日期：______________________项目组组长签字：___________________签字日期：______________________项目组副组长签字：____________________签字日期：______________________第10页共10页1.一集团预算管理的目标1.1预算管理的现状下属公司使用手工制作EXECL报表编制预算，报集团预算委员会，集团预算委员会使用exc

2、el报表进行汇总、审核、调整，并及时编制预算执行情况和预算执行进度分析。手工处理的预算报表及数据汇总，不管从工作效率的角度，还是从数据的准确性方面，都存在着诸多问题，且部门之间配合起来的协作成本太高，不容易管理，实际的预算执行已经难以达到集团所期望的程度。即使excel表的操作灵活方便，但是不能进行审批流程的控制、记录、不能进行执行跟踪和实时控制、并且无法实现预算编制的过程管理。1.2预算管理需求1.2.1全面预算组织国一集团预算编制体系分为集团、子集团、公司、部门四个层面。集团按各个子集团进行汇总、子集团按所属公司汇总，编制的层次包括集团、子集团、公司、

3、部门四级。国一集团的预算组织如图所示：1.2.2全面预算流程国一集团的预算体系是自下而上，逐级向上汇总的方式进行编制，各子集团也是同样以自下而上的方式汇总各公司的预算。国一集团全面预算的编制流程如下所示：第一步：部门进行预算编制第二步：公司对下属部门的预算进行组织汇总第三步：国一集团的下属公司进行预算组织汇总第四步：国一集团预算编制1.2.3建立全面预算体系1.2.3.1国一集团国一集团全面预算体系的编码规如下图所示：一级单位二级单位模板编码国一集团0000.XX安徽国一集团股份有限公司1000.XX国一环保1001.XX第10页共10页水务运营1001.

4、5X安徽国一环保节能科技股份有限公司EPC事业部4003.XX安徽国一环保节能科技股份有限公司设备制造厂4002.XX合肥诚鑫水质检测有限公司2013.XX国一生物质电厂1004.XX安徽国一生物质发电有限责任公司2981.XX国一房地产1002.XX健康产业1005.XX会所2601.04.XX国一燃气1003.XX广告2901.07.XX液化气3601.06.XX天然气3601.08.XX国一集团预算汇总表编码预算主表报表类型预算期间集团编制公司编制0000.00经营预算汇总表固定表年√国一集团的全面预算体系由十一张主表组成编码预算主表报表类型预算期间

5、集团编制公司编制0000.01经营目标预算汇总表固定表年√√0000.02销售费用预算表固定表年√√0000.03管理费用预算表固定表年√√0000.04财务费用预算表固定表年√√0000.05税金预算表固定表年√√0000.06资本性支出预算表罗列表年√√0000.07人力资源预算表固定表年√√0000.08损益预算表固定表年√√0000.09资产负债预算表固定表年√√0000.10现金流量预算表固定表年√√0000.11福利费预算表罗列表年√√1.1.1.1安徽国一集团股份有限公司单位编码预算表报表类型预算期间安徽国一集团股份有限公司1000.01集团

6、本部管理费用预算表罗列年1000.02集团本部财务费用预算表固定年1000.03工会经费预算表罗列年1000.04职教经费预算表罗列年1000.05培训计划预算表罗列年第10页共10页1.1.1.1国一环保国一环保集团的预算组织如图所示：国一环保集团的全面预算体系有八张主表组成，如下图所示：单位编码预算表报表类型预算期间集团编制公司编制国一环保1001.01销售成本预算表固定年√√1001.02其他业务收支预算表罗列年√√1001.03修理费预算表罗列年√√1001.04营业外收支预算表罗列年√√1001.05应收账款预算表固定年√√1001.06制造费用

7、预算表固定年√√国一环保集团的全面预算体系的三大汇总表，如下图所示：单位编码预算表报表类型预算期间集团编制国一环保4001.01合同预算表固定年√4001.02生产销售量表固定年√4001.03主营业务收支预算表固定年√1.1.1.1.1安徽国一环保节能科技有限公司本部国一环保集团本部的预算体系如下：单位编码预算表报表类型预算期间本部编制环保本部4001.11部门资本性支出固定年√4001.12制造二厂项目支出预算明细表固定年√4001.13制造二厂项目部管理费用预算表固定年√1.1.1.1.2水务运营水务运营的全面预算体系有八张主表组成，如下图所示：单位

8、编码预算表报表类型预算期间公司编制国一环保（水务运营）1001.5