嘉事堂分红管理制度(2012年7月)

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1、证券代码：002462分红管理制度嘉事堂药业股份有限公司分红管理制度为进一步规范公司分红行为，推动公司建立科学、持续、稳定的分红机制，保护中小投资者合法权益，根据中国证监会的有关规定、北京证监局《关于进一步完善上市公司现金分红有关事项的通知》（京证公司发[2012]101号）、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所中小企业板规则汇编》以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。第一节公司分红政策第一条根据法律法规和《公司章程》，公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配：（一）公司分配当年税后利润时，应当提

2、取税后利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。（二）公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。（三）公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。（四）公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前证券代码：002462分红管理制度向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分

3、配利润。第二条公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。第三条公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。第四条公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理回报。具体规定如下：（一）公司可采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。（二）公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持

4、续经营能力。（三）公司可以进行中期现金分红。（四）公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。（五）公司董事会未做出现金分配预案的，应当就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。证券代码：002462分红管理制度公司最近三年未进行现金利润分配的，或利润分配不符合本条第（四）款规定的，不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原有股东配售股份。第五条公司分配现金股利，以人民币计价。应以每10股表述分

5、红派息、转增股本的比例，股本基数应当以方案实施前的实际股本为准。公司分派股利时，按有关法律法规代扣代缴股东股利收入的应纳税金。第六条存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。第二节股东回报规划第七条公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。第八条在不影响公司正常经营和持续发展的前提下，公司将采取积极的利润分配办法。第九条公司分红议案应广泛听取股东尤其是中小股东的意见和建议，接受股东的监督。第十条公司当年实现的净利润，在足额预留法定公积金后，每年向股东现金分配利润

6、不低于当年实现的可供分配利润的10%。第三节分红决策机制第十一条公司的利润分配方案由公司管理层根据公司经营状况、中国证监会的有关规定、《公司章程》及本制度的规定拟定，拟证券代码：002462分红管理制度定后提交公司董事会、监事会审议。董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论，形成专项决议后提交股东大会审议。公司应切实保障社会公众股东参与股东大会的权力，董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。公司当年盈利，但未提出现金分配预案的，股东大会在审议相关议案时，除设置现场会议投票外，还应当提供网络投票方式。第十二

7、条董事会提交股东大会的利润分配方案，应经董事会全体董事过半数以上表决通过，并经全体独立董事三分之二以上表决通过。董事会应详细记录参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。第四节分红监督约束机制第十三条独立董事应当对利润分配方案发表独立意见。第十四条监事会应对董事会拟定的利润分配方案进行审议，并经监事会全体监事过半数以上表决通过。第十五条公司的利润分配政策不得随意调整而降低对股东的回报水平。如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状

8、况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整证券代码：002462分红管理制度理由，形成书面论证报告并经