52-云南铜业股份有限公司 内部控制规范实施工作计划及方案

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1、云南铜业股份有限公司内部控制规范实施工作计划及方案为贯彻落实《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，云南铜业股份有限公司（以下简称“公司”）积极推进内部控制体系建设，进一步规范内部控制，提高公司的经营管理水平和风险防范能力，提升经营效率，促进公司战略目标的实现和可持续发展，维护投资者权益。根据中国证监会《关于做好2012年上市公司建立健全内部控制规范体系监管工作的通知》(上市部函【2012】86号)文件精神，结合公司实际，特制定公司内部控制规范实施工作方案。一、公司的基本情况（一）公司名称：云南铜业股份有限

2、公司（二）股票简称：云南铜业（三）股票代码：000878（四）股票上市地：深圳证券交易所（五）公司资产规模项目截止2011年12月31日总资产（元）30,561,941,394.75归属于上市公司股东的所有者权益（元）6,900,132,246.21股本（股）1,416,398,800（六）公司业务性质公司经营范围为：有色金属、贵金属的生产、加工、销售及生产工艺的设计、施工、科研等。本公司的主要产品包括：高纯阴极铜、黄金、白银及硫酸等。产品主要应用于电力、机械、家电等。公司性质为国有控股，控股股东为云南铜业

3、（集团）有限公司，最终控制人为中国铝业公司。（七）公司组织机构设置公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等相关法律法规的要求建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，确保其行使决策权、执行权和监督权。公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会四个专业委员会，各专业委员会依据相应的工作细则，分别承担公司重大工作事项讨论、决策及评估的职能，提高公司董事会运作效率，维护中小股东权益。公司目前的组织架构如下图所示：二、公司内部控制规范实施工作原则和目标工

4、作原则：公司内部控制规范实施工作遵循目标性原则、系统性原则、全面性原则、成本效益原则和适应性原则。（一）目标性原则企业的内部控制体系框架的建立与维护应当与企业战略相适应，有利于促进企业战略目标的实现。（二）系统性原则在建设企业内部控制体系时，必须确立内部控制体系的系统性或整体性观念，充分考虑体系内各分、子系统之间的独立性和相关性，将各项控制要素、各业务循环和部门的子控制系统，构成一个有机的、协同作用的整体。（三）全面性原则公司的内部控制体系应当涵盖企业生产经营和管理等各个方面，涵盖控制的全部过程和全部人员，

5、是公司人、财、物之间“闭路”控制及产、供、销、信息收集和反馈之间的全方位过程控制。（四）成本效益原则在构建和维护内部控制体系时必须考虑成本效益关系，只有因采取控制所获得的收益大于因控制所耗费的成本和降低的效率时，控制才是有用的和有益的。（五）适应性原则一个内部控制体系要适用企业，具有可操作性，并能在实践中被应用，则这个内部控制体系才具备实际使用价值，为企业带来控制效益。工作目标：通过内部控制规范实施工作，加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，全面梳理内部控制制度、流程，完善、修定内部控

6、制标准，构建符合基本规范的内部控制体系。三、内部控制规范实施工作组织保障为了有力推动内控体系建设，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康发展，公司成立了由董事长为第一责任人的“内部控制规范实施工作领导小组”（以下简称“领导小组”），加强对内部控制规范实施工作的组织领导，负责公司内部控制体系的建设、决策等全局性、方向性工作，领导小组下设工作小组，负责日常协调联络及工作的具体开展和实施。（一）内部控制规范实施工作领导小组成员及职责组长：杨超副组长：牛皓、王明星小组成员：史谊峰代光辉薛兆升彭捍

7、东王冲领导小组工作职责：确定公司内控体系建设的方向及要求；对方案进行决策；协调组织公司内外的资源，保证项目顺利实施；任命工作小组负责人；有关项目全局性、方向性工作的事宜。（二）内部控制规范实施工作小组成员及职责组长：彭捍东小组成员：曹屹张劲锋李犁张云军朱再勇张万聪曹兴元李啸东张剑辉杨雯君工作小组办公室设在股份公司审计部工作小组职责：1、在领导小组的领导下开展工作，制定内控体系建设的总体方案、工作规范和标准；2、主导项目的实施推进方向，制定方案实施的培训计划，组织相应的培训；3、梳理公司各个层面的规章及管理制

8、度，并对现有制度进行相应的修订及统一；4、督导公司各职能部门、下属各子公司的内控体系建设的工作计划的展开及完成情况，并提供相应的技术解决方案；5、定期向领导小组汇报内控体系建设的进度、存在的问题，需要协调的事项；6、配合外部机构编制内控评价报告，或自行编制内控评价报告。（三）内控自我评价小组公司将在适当时候设立以董事长为组长的内控自我评价小组，内控自我评价小组由审计部牵头成立，对公司内部控制运行情况进行评价，并编