论金融信用与伦理责任

《论金融信用与伦理责任》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、论金融信用与伦理责任郭建新　　2010-11-23摘　要：现代金融危机实质上是一场信用危机，它在本质上是经济目的要求之“利润”和伦理关系要求之“责任”之间的冲突，是信用关系中客观存在的“伦理责任”缺失殆尽的后果。更为重要的是，这种伦理责任的缺失并不仅仅停留在信用关系的某个环节或某个方面上，而是发生在整个信用体系当中。因此，为了维护财经信用体系中健康的利益流动和财经活动的健康发展，必须以塑造和坚守伦理责任为中心开展道德建设，以支撑和维护稳定有序的财经信用关系。关键词：金融危机，伦理责任，道德建设，金融信用　　在现代经济社会，财经信用体系

2、的健全与完备，不仅标志着国民经济体的健康状况，也标志着该国是否具有持续的经济增长潜力与社会发展前景。在近半个多世纪的世界经济发展史中，财经信用体系从政府监管、制度建构、企业市场化等方面来看，均已取得长足的进步，并越来越凸显出国际化的发展趋势。然而，在全球财经信用体系飞速发展的同时，随之也产生了许多负面问题，其中，最为突出的莫过于信用问题。从20世纪70年代开始，以美国为首的西方发达国家的财经信用体系中就不断爆发出信用丑闻。随着信用市场国际化程度的不断提高，地域性的信用危机所波及的范围越来越广，危及程度也越来越大。2008年下半年由美国

3、次贷危机所引发的全球性金融海啸就再次印证了这一问题。　　　　一、金融危机与伦理责任　　论金融信用与伦理责任郭建新　　2010-11-23摘　要：现代金融危机实质上是一场信用危机，它在本质上是经济目的要求之“利润”和伦理关系要求之“责任”之间的冲突，是信用关系中客观存在的“伦理责任”缺失殆尽的后果。更为重要的是，这种伦理责任的缺失并不仅仅停留在信用关系的某个环节或某个方面上，而是发生在整个信用体系当中。因此，为了维护财经信用体系中健康的利益流动和财经活动的健康发展，必须以塑造和坚守伦理责任为中心开展道德建设，以支撑和维护稳定有序的财经信

4、用关系。关键词：金融危机，伦理责任，道德建设，金融信用　　在现代经济社会，财经信用体系的健全与完备，不仅标志着国民经济体的健康状况，也标志着该国是否具有持续的经济增长潜力与社会发展前景。在近半个多世纪的世界经济发展史中，财经信用体系从政府监管、制度建构、企业市场化等方面来看，均已取得长足的进步，并越来越凸显出国际化的发展趋势。然而，在全球财经信用体系飞速发展的同时，随之也产生了许多负面问题，其中，最为突出的莫过于信用问题。从20世纪70年代开始，以美国为首的西方发达国家的财经信用体系中就不断爆发出信用丑闻。随着信用市场国际化程度的不断

5、提高，地域性的信用危机所波及的范围越来越广，危及程度也越来越大。2008年下半年由美国次贷危机所引发的全球性金融海啸就再次印证了这一问题。　　　　一、金融危机与伦理责任　　　　以信用危机为本质的现代性金融危机对社会经济生活所造成的破坏力和影响力是巨大的。尤其是在我们这个以经济生活为中心的时代，经济体系的运转不良所造成的后果必然不会只限于经济领域内部。如美国耶鲁大学经济学家罗伯特·希勒（2008，第6页）在《终结次贷危机》一书中所言：“这场危机已经开始引发一些根本性的社会变化－－－那些影响我们的消费习惯、价值观及人与人之间相互关系的变化

6、。从此以后，我们所有人的生活及工作交往的方式都会与以往有所不同。”因此，我们不能把化解危机的视角局限在经济领域。更何况，任何一种大规模的社会经济动荡都不可能单凭一种逻辑理由（尤其是经济逻辑）说尽。换言之，引发现代金融危机的原因除了经济因素以外必定还有其他类型的社会因素。社会伦理道德，尤其是财经信用体系中的伦理道德因素无疑是需要重点考察的要素之一。　　就本次金融危机的策源地美国来说，其信用体系的发展已有160年的历史，是目前世界上最为发达的征信国家：联邦政府及各州政府都有相应的信用监管机构，如财政部货币监理署（OCC）、联邦储备体系（F

7、ED）、联邦存款保险公司（FDIC）、司法部联邦贸易委员会、国家信用联盟办公室、储蓄监督局等；涉及信用管理的法律体系比较齐全，如《公平信用报告法》、《平等信用机会法》、《诚实租借法》、《公平信用结账法》、《公平债务催收作业法》等；信用服务企业的市场化程度较高，规模较大，如目前美国从事资本市场信用评级的公司主要有三家，即穆迪、标准普尔和惠誉公司。这三家公司是世界上最大的信用评级机构，据国际清算银行（BIS）的报告，在世界上所有参加信用评级的银行和公司中，穆迪涵盖了80%的银行和78%的公司，标准普尔涵盖了37%的银行和66%的公司，惠誉

8、公司则涵盖了27%的银行和8%的公司（陈文玲，2003）。但是，在现实的信用生活中，又会是怎样的一副景象呢?让我们选取其中的一个剖面进行观察。　　　　众所周知，华尔街上的CEO们最关心的事情莫过于任期内的公司业绩。财务业