《金融概论第二次》PPT课件

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1、第二章银行体系第一节银行业的历史和发展一、商业银行的历史阶段主要业务/演进历程职能货币兑换业→货币经营业→早期银行“汇兑银行”：货币鉴定＋兑换，收费汇划银行：兑换＋保管＋汇兑＋结算支付中介近代银行业（1171-1694）1.贷款：保管、汇兑、结算等延伸2.存款：保管凭条的演化3.汇兑：支票、汇票＋信用中介现代商业银行1.股份制银行的建立（1694）2.高利贷银行的转化＋信用创造一、商业银行的历史商业银行是在商品交换和市场经济的发展中，为适应商业生产扩大和市场经济发展需要形成的一种金融组织。现代资本主义银

2、行产生的途径主要有两种从旧式的高利贷银行转变而来；以股份公司形式组建而成。现代银行的标志：1694年成立的英格兰银行（第一个资本主义股份银行）。信用中介职能1信用创造职能2存款创造职能3金融服务职能4二、银行的作用交易媒介1计算单位2价值贮藏3三、货币的职能第二节银行的类型和功能一、商业银行商业银行的性质：特殊的金融企业企业：自有资本、法人组织、利润最大化特殊企业：经营对象（货币资金）、活动领域（货币信用）特殊金融：服务对象；业务范围；功能/信用创造一、商业银行商业银行的组织形式单一银行制分支行制控股公

3、司制跨国银行制单一银行制，是指银行业务只由各自独立的银行机构经营而不设立分支机构的银行制度分支行制又叫总分行制，是指在总行之下，可在本地或外地设立若干分支机构的银行制度控股公司制是指由某一集团成立股权公司，再由该公司控制或收购若干银行的组织形式跨国银行制是指由不同国家的大型商业银行合资组建银行财团的一种商业银行组织形式二、投资银行范围界定投资银行是专门经营长期金融投资的业务，即主要从事资本市场的证券承销、公司理财、收购与兼并、提供咨询、基金管理和风险资本管理等业务的专业银行。二、投资银行投资银行与商业银行

4、的关系资金来源业务范围融资方式投资银行发行股票和债券证券承销、交易等直接融资商业银行存款和各种借入资金存贷款及金融服务间接融资两者之间的区别三、储蓄机构和信用协会储蓄机构信用协会第三节商业银行的资产负债表一、银行资产负债表负债支票存款非交易用存款借款银行资本股本、资本盈余、未分配利润、补偿性准备金、从属债务一、银行资产负债表资产准备金应收现金项目银行同业存款证券贷款其他资产商业银行的资产与负债资产负债准备金库存现金、法定准备金同业存放、托收未达款短期证券、贴现各类贷款工商业、不动产、消费者银行间证券投资

5、中央政府及机构地方政府/企业各类存款活期存款定期存款、储蓄存款各类借款央行借款同业拆借、转贴现/抵押、回购发行债券、市场借款中间业务借款银行资本金股权资本贷款损失准备金二、商业银行管理的一般原则银行管理必须关注的四个问题持有足够的流动性资产以便向储户履行偿付义务；资产多样化，以使风险减至最小（资产管理）；以低成本获取资金（负债管理）；确定银行必须保持的资本金数量，获取所需要的资本金（资本充足性管理）。二、商业银行管理的一般原则原则释义原因措施安全性足够的抗风险能力健全经营，保资产安全避免挤兑和倒闭的风险自

6、有资本少；信用风险/利率风险加强筛选和监控资产分散：种类+客户资产负债匹配保持关系：央行/同业流动性保持清偿力满足提存、支付贷款展期/需求负债：主要是存款职责：促进经济发展；争取客户保留超额准备金保持资产流动性；负债合理，融资渠道/力盈利性经营目标改进服务/开拓业务/改善管理的内在动力企业属性要求提高抗险缓冲增强客户信任和竞争力增加收益减少支出二、商业银行管理的一般原则盈利性、流动性、安全性三原则的协调流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证。安全性是商业银行稳健经营的重要原则，

7、离开安全性，商业银行的盈利性也就无从谈起。盈利性原则是商业银行的最终目标，保持盈利是维持商业银行流动性和保证银行安全的重要基础。商业银行的经营者应依据自身条件，从实际出发，统筹兼顾，通过多种金融资产的组合，寻求“三性”的最优化。二、商业银行管理的一般原则流动性管理和准备金管理的重要性流动性管理确保存款外流时，存款的提取和支付满足客户贷款以及贷款展期的需求超额准备：存款外流引致成本的保险解决准备金不足的途径与成本银行/公司借款：同业拆借/发行CDs/证券回购—利息出售短期证券：政府债券/其他债券—手续费/其

8、他交易费向央行借款：再贴现/贷款—贴现利率＋隐性成本（责难）收回/转让贷款：不展期/不了解—客户埋怨/乏人买账—长期联系的丧失/筛选与监控成本提高二、商业银行管理的一般原则资产管理资产管理的目标：利润最大、风险最小资产管理的内容：寻找收益率高、信用风险较低的贷款客户或项目；购买回报率高、风险低的证券；资产多元组合，风险最小：购买多种不同资产＋对多类客户发放多种贷款；资产流动性管理：以不高的成本满足法定准备金要求——超额准备金/