商业银行风险及监管

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1、13商业银行风险及监管13.1流动性风险13.2信用风险13.3市场风险13.4银行风险监管指标概述113商业银行风险及监管13.1流动性风险13.2信用风险13.3市场风险13.4银行风险监管指标概述2《商业银行风险监管核心指标》第二章第六条商业银行风险监管核心指标分为三个层次，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。风险水平13.1-3风险迁徙13.4风险抵补13.43附件《商业银行风险监管核心指标》口径说明413.1流动性风险及管理13.1.1定义13.1.2管理13.1.3举例513.1.1什么是流动性风险商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客

2、户合理的贷款需求或其他即时的现金需求而引起的风险。613.1.2流动性风险监管指标一、流动性比例二、核心负债依存度三、流动性缺口率7一、流动性比例8流动性负债活期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的定期存款（不含财政性存款）一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额、一个月内到期的中央银行借款、一个月内到期的应付利息及各项应付款、一个月内到期的已发行的债券其他一个月内到期的负债。9民生银行流动性比例10二、核心负债依存度11三、流动性缺口率12光大银行13北京银行1413.2信用风险13.2.1、定义13.2.2、监管指标15信用风险?信贷风险信用风险信贷

3、风险16一、信用风险定义信用风险（CreditRisk）又称违约风险，是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险.17信贷风险指受信贷者不能按约偿付贷款的可能性。18二、监管指标（一）、不良贷款率（二）、不良资产率（三）、单一集团客户授信集中度（四）、全部关联度19北京银行20光大银行21（一）不良贷款率22贷款五级分类标准按照《贷款风险分类指导原则》正常类贷款定义为借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注类贷款定义为尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。23贷款五级分类标准按照《贷

4、款风险分类指导原则》次级类贷款定义为借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑类贷款的定义为借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失类贷款定义为在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。24各项贷款各项贷款指银行业金融机构对借款人融出货币资金形成的资产。贷款贸易融资、票据融资、融资租赁从非金融机构买入返售资产透支、各项垫款等。25（二）不良资产率26信用风险资产信用风险资产是指银行资产负债表表内及表外承担信用风险的资产

5、。各项贷款、存放同业、拆放同业及买入返售资产、银行账户的债券投资、应收利息、其他应收款、承诺及或有负债等。27民生银行资产负债表应收利息其他应收款买入返售资产承诺或有负债28表外信贷风险或有负债和承担2930不良信用风险资产不良信用风险资产是指信用风险资产中分类为不良资产类别的部分。不良贷款为不良信用风险资产的一部分，定义与“不良贷款率”指标定义一致；贷款以外的信用风险资产的分类标准将由中国银行业监督管理委员会(简称银监会，下同)另行制定。31（三）单一客户集团授信集中度与资本充足率净额一致32授信授信是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户

6、在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证。贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等表内业务票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤销的贷款承诺等表外业务。33最大一家集团客户授信总额是指报告期末授信总额最高的一家集团客户的授信总额。34（四）全部关联度35全部关联方授信总额是指商业银行全部关联方的授信余额，扣除授信时关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额。3613.3市场风险及管理13.3.1定义及分类13.3.2汇率风险13.3.3利率风险3713.3.

7、1市场风险一、定义《商业银行市场风险管理指引》本指引所称市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于银行的交易和非交易业务中。3813.3.1市场风险二分类市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。3913.3.2汇率风险一定义二外汇风险敞口三监管指标4013.3.2汇率风险一定义银行在进行国际业务的过程中，其持有的外汇资产或负债因汇率波动而造成价值增减的不确定性。41二外汇敞口分析

8、（ForeignCurrencyExposureAn