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时间:2019-05-19
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1、收银员————出纳————会计一.各个收银台1.收到各个商铺缴款单与收银系统价格相符。2.每天下午营业终止后,根据各个商户缴款单登记《明细流水统计表》。例如:表一8#收银台2012.8.21收银明细流水统计表二楼商铺01张伟皮具收银员:05刘艳表一名称数量单位单价现金转账卡币小计备注皮带2条200400400小皮包10只80800800公文包10只26026002600指定户内核对大皮包5只30010005001500合计280026005005900注:前台出纳相同功能。7二.出纳1.出纳从各个收银台要检查表一与收银台金额是否相等。2.出纳根据表一登记各商户当日《营业收入汇总表》。例如:表二
2、出纳当日营业收入汇总表日期:2012.8.21至2012.8.21收银员:收银机号:表二项目姓名品牌编号应收款结算类型优惠折让已收款未收款备注现金刷卡订金购物券小计打折减免退货小计刘艳手机05800050001000100300640012005035016006400张杰......合计并制作各商户逐日《营业收入累计统计表》。例如:表三7出纳累计全月营业收入汇总表日期:2012.8.1至2012.8.31姓名:刘艳收银机号:表三项目时间品牌编号应收款结算类型优惠折让已收款未收款备注现金刷卡订金购物券小计打折减免退货小计131合计4.出纳最后根据表一、二、三制作每层《营业收入累计统计表》。例如
3、:表四7营业收入累计统计表日期:2012.8.1至2012.8.31表四项目时间一楼二楼三楼合计现金转账证券小计现金转账证券小计现金转账证券小计16000010000500075000300001000020004200030000500050004000015700031合计180000030000015000022500009000003000006000012600009000001500001500001200004710000三.会计1.会计根据出纳各报表作凭证。借:现金贷:应付款—明细2.出纳要把当日收款现金存入银行,会计会根据《银行收款联》作凭证。借:银行存款贷:现金7凭证汇总表
4、表五日期科目借方贷方余额现金营业成本银行存款实收资本固定资产营业收入管理费用费用家具用具财务费用经营费用应付款7卖场价格差异登记表表六货号品名电脑登记价格卖场价格收银员备注零用金登记表(备用金)公司名称:财务负责人:收银主管表七收银机编号币值组合金额初备人签字复核人签字7缴款单注:后附表一(表八)2013收银台工号收银员摘要收款人0205刘艳营业收入张三收款类型现金刷卡代金券小计200005000100026000大写:贰万陆仟元整会计:出纳:7
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