中央企业内部审计工作会议情况汇报

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1、2010年中央企业内部审计工作会议情况汇报股份公司领导：2010年8月12日至13日，国资委在京召开了中央企业内部审计工作会议，各中央企业分管审计工作的领导和审计部门负责人参加了会议。国资委副主任孟建民在会上作了题为《进一步加强和改进内部审计工作努力推动中央企业管理再上新台阶》的工作报告，国资委收益局刘德恒局长作了“中央企业经济责任审计工作有关情况说明”。统计评价局沈莹局长作了会议总结。会议期间安排了大会交流和分组讨论，中介机构在会上作了“大型企业内部控制建议”和“大型企业内部审计工作职责演变和发展”专题讲座。孟

2、主任的讲话总结了央企近些年来审计工作的情况和经验以及央企当前和今后一段时间审计工作面临的新情况新形势，确立了下一阶段中央企业内部审计工作目标，并提出为实现上述目标中央企业内部审计工作应推动五大转变及当前中央企业内部审计六个方面的重点工作。国资委收益局刘德恒局长就中央企业开展经济责任审计情况作了说明，强调中央企业经济责任审计是国资委和中央企业有效履行出资人职责，加强国有资产监管的制度安排，是探索建立有中国特色国有资产监管体系过程中形成的重要手段，对促进中央企业依法经营、规范运作、健康发展发挥着日益重要的作用。为进一

3、步做好中央企业经济责任审计工作，要求各中央企业加强组织领导，建立经济责任审计工作日常沟通与重大事项报告制度，认真落实“离任必审”制度要求，积极拓展经济责任审计工作领域，加大任中审计与境外项目审计工作组织力度，强化审计整改落实，充分发挥审计监督对促进企业提升管理水平的作用，抓好审计队伍建设，提升经济责任审计工作效率和质量。通过参加本次中央企业内部审计工作会议和学习孟建民同志的讲话，结合股份公司内部审计工作的实际情况，要达到国资委提出的中央企业内部审计应达到的目标，公司要解决的主要问题：一是要解决机构建设包括重要子企

4、业审计机构建设问题，无论公司本部还是子企业现有审计人员普遍不足，与企业规模、生产经营、企业管理以及内部控制需要不相适应。就公司总部来说，直接管理的分子公司、重大工程项目、重大投资项目，其中相当部分多年来从未审计过。各子公司情况也大体相同，特别是境外项目更受到人员和费用限制，做的更差一些。二是在信息与沟通方面，审计部门要进一步提升获取管理信息的手段和时效性，同时，审计信息和审计落实情况要及时传达到公司高管和相关管理部门。但目前的问题是总部审计部和财务、资本运营部门由于种种原因多年来始终没有联网，无法实现日常监管。三

5、是要进一步明确在“大监督”环境下企业内部监管部门的相互关系。就审计基本理念和规范运作来看，内部审计是一种独立、客观的活动，内部审计应在独立开展审计工作的同时，积极配合企业内部纪检监察部门的工作。五是按照国资委关于加大经济责任审计力度和时效性的要求，对分子公司有必要适时开展任中经济责任审计和境外项目审计。附件：1.孟建民同志在中央企业内部审计工作会议上的讲话2.沈莹同志在2010年中央企业内部审计工作会议上的总结讲话3.近年来审计发现的中央企业主要问题股份公司内控审计部2010-09-03附件1：进一步加强和改进内

6、部审计工作努力推动中央企业管理再上新台阶——在中央企业内部审计工作会议上的讲话孟建民(2O10年8月12日)同志们：近年来，在大家的辛勤努力下，中央企业内部审计工作取得了突出成绩。广大内审战线的同志们，以高度的责任感，把握工作主动，兢兢业业，扎实工作，开拓创新，对中央企业深化改革、加强管理、实现持续健康发展发挥了十分重要的作用。这次会议的主要任务是，总结近年来中央企业内部审计工作经验，研讨进一步加强和改进中央企业内部审计工作思路，明确下一阶段工作任务。下面，我讲四个问题。一、中央企业内部审计工作取得显著成效内部审

7、计是现代企业制度的重要组成部分，是企业内部控制和风险管理的重要环节，是企业经济运行的自我“免疫系统”。近年来，中央企业对内部审计工作重要性的认识逐步提高，并结合企业实际情况，积极加强和改进内部审计工作，进行了大量探索与实践，取得了显著成效。(一)内部审计工作体系逐步完善。国资委成立以来，通过完善制度、明确要求，积极推动中央企业内部审计工作深入开展，促进中央企业加快内部审计工作体系建设，先后制定了《中央企业经济责任审计管理暂行办法》和《中央企业内部审计管理暂行办法》等一系列制度和工作文件。中央企业认真贯彻落实文件精

8、神，不断完善工作制度，加强机构和队伍建设，更新工作理念。一是建立健全了内审工作机构，为内部审计工作顺利开展提供了组织保证。目前中央企业都建立了专职的内部审计队伍，大部分企业的内审机构已经覆盖到重要子企业。中远集团已设立各级审计机构57个，各直属二级企业、重要的三级企业以及境外大区域公司已建立了相对独立的审计机构。国家电网除在所属企业设立专职内审机构外，还在沈阳、上海、西安