XF集团资金集中管理模式研究

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1、分类号：F830.45单位代码：10183研究生学号：2016244016密级：公开吉林大学硕士学位论文（专业学位）XF集团资金集中管理模式研究ResearchonXFGroupCentralizedFundManagementModes作者姓名：程林琳类别：工商管理硕士领域（方向）：财务管理指导教师：陈丹副教授培养单位：管理学院2018年5月—————————————————————XF集团资金集中管理模式研究—————————————————————ResearchonXFGroupCentralizedFundManagementModes作者姓名：程林琳领域（方向）：财

2、务管理指导教师：陈丹副教授类别：工商管理硕士答辩日期：2018年05月30日未经本论文作者的书面授权，依法收存和保管本论文书面版本、电子版本的任何单位和个人，均不得对本论文的全部或部分内容进行任何形式的复制、修改、发行、出租、改编等有碍作者著作权的商业性使用（但纯学术性使用不在此限）。否则，应承担侵权的法律责任。吉林大学硕士学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在指导教师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本

3、人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。学位论文作者签名：日期：年月日《中国优秀博硕士学位论文全文数据库》投稿声明研究生院：本人同意《中国优秀博硕士学位论文全文数据库》出版章程的内容，愿意将本人的学位论文委托研究生院向中国学术期刊（光盘版）电子杂志社的《中国优秀博硕士学位论文全文数据库》投稿，希望《中国优秀博硕士学位论文全文数据库》给予出版，并同意在《中国博硕士学位论文评价数据库》和CNKI系列数据库中使用，同意按章程规定享受相关权益。论文级别：■硕士□博士学科专业：工商管理论文题目：XF集团资金集中管理模式研究作者签名：指导教师签名：年月日作者联系地址（邮编）：作者联系电话：

4、摘要XF集团资金集中管理模式研究资金被比喻为企业健康运营的“血液”。资金的集中管理不仅可以提高企业运营效率、增强资金流动性，还可以提高资金使用效率。大型企业集团由于涉及业务广泛、产业链条长、组织结构复杂，资金集中管理模式在提升企业集团资金管理水平、提高资金利用率、降低财务管理成本、保障现金流良性运行、降低下属子公司运营风险等方面具有诸多优势。XF集团是我国某沿海城市一个年轻但已初具规模的企业集团，主营业务涉及房地产业、金融业、农业、旅游业、文化影视业等多个领域。集团高度重视资金集中管理的实践创新，在成立初期集团采用以统收统支为主、拨付备用金为辅的资金管理模式，然而随着集团业务的

5、飞速扩张，该模式难以适应新形势下资金高效率、健康流转的需求，集团经研究采取了以结算中心为主、拨付备用金为辅的资金集中管理模式，一定程度上消除了集团发展的瓶颈。但仍然存在资金管理制度不够健全、资金流转效率低、融资成本居高不下、资金风险控制能力不足等问题。上述问题正削减各子公司个体利润与集团整体利益，制约着集团的业务扩张与战略发展。本文在收集总结大量国内外相关文献的基础上，分析了XF集团各时期资金管理模式的特征、背景意义与实践效果，探讨了当前资金管理模式的进步性以及存在的不足，为集团资金集中管理模式的革新提供依据。主要结论包括：（1）XF集团在成立初期采用的统收统支为主的资金集中管

6、理模式，较好地巩固了集团总部对于各下属公司的管控力度；（2）自2012年采用以结算中心为主的资金集中管理模式后，受区域经济与政策惠及，各级下属公司迸发出新的活力，集团业务领域迅速扩张，并且在业绩方面取得较大提升；（3）提出了推动管理制度健全、信息化建设、提升流动资金管理能力、完善资金计划管理体系、健全风险防控体系等一系列资金集中管理制度的完善措施；（4）财务公司为主的资金集中管理模式作为更先进、分权程度更高的资金管理模式，可进一步激发集团各级下属公司活力，为集团业绩提升与发展扩张提供新的增长点。关键词：资金管理模式，资金集中管理，统收统支，结算中心IAbstractResear

7、chonXFGroupCentralizedFundManagementModesFundiscomparedasthe"blood"inthehealthyoperationofenterprisegroup.Centralizedfundmanagementcannotonlyimprovetheoperationefficiencyofenterprisegroup,increasetheliquidityoffunds,butalsoimprovetheefficiencyoffun