商业银行收入结构的国际比较和中国转型路径研究

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1、ｆ上海社会科学院研究生毕业、学位论文单位代码：８７９０３专业代码：０２０１０５学号：２０１３１０２４商业银行收入结构的国际比较和中国转型路径研究专业：世界经济研究方向：国际金融攻读学位：博士姓名：金拓指导教师：连平研宄所：世界经济研究所完成日期一：二零八年五月中文内容摘要作为金融领域的支柱产业，商业银行业在中国经济的发展中发挥着重要的作一用。个时期以来，，商业银行正在发生深刻的变化货币政策调控、利率市场化、金融脱媒化和金融科技化等内外部环境的变化都要求商业银行深化改革、转型发展，，而收入结构的转型则是最

2、重要也最直接的解决商业银行目前挑战的方法。本文从国际商业银行业的收入结构出发，分析其对于盈利能力和经营风险影响的典型特征，并将发展经验运用于我国的研究，力求为我国商业银行业的转型发展指明方向。本文的研究主要解决以下四方面问题一：是国际商业银行业的收入结构存在怎样的差异，，收入结构经历了怎样的转型过程对于中国商业银行业的发展有哪些借鉴意义；二是中国商业银行的收入结构处于怎样的水平，收入的波动性和相关性体现了哪些典型特征，与国际商业银行的相同点和差异点有哪些；三是由于利息收入和非利息收入的内部结构较为复杂，国内外学者深入到微观层面开展的研究较少，本文希望解

3、答利息收入和非利息收入内部结构对于盈利能力和经营风险的影响问题；四是结合国际比较以及商业银行收入结构对于盈利能力和经营风险影响的结论，希望对中国商业银行收入结构转型的路径进行总结，为后期的发展指明方向。，针对相关问题，本文采用了规范分析和实证分析方法开展了以下研究并得出相关结论：一是从美国、日本、欧洲出发，针对成熟经济体商业银行收入结构进行研究，，观察其对于盈利能力和经营风险的影响并运用收入结构管理理论，分析收入波动性和相关性。（１）相关结论如下：不同国家商业银行非利息收入占比的变化趋势并不完全相同，但多数国家的非利息收入占比在２０００年之前呈现了

4、上升的趋势，而在２０００一年后，尤其是国际金融危机发生后，非利息收入的占比发生了定的下降２；（）从非利息收入的波动性和相关性来看，非利息收入的波动性要高于利息净收入的波动性，非利息收入与利息净收入两者之间的协方差为正值。在利息收入中，贷款利息收入的波动性最低，其次是投资类利息收入。在非利息收入中，结算类收入的波动性较低，非结算类收入的波动性较高；（３）从各国商业银行收入结构对于盈利能力和经营风险的影响来看，多数国家都体现了非利息收入占比与盈利能力存在一定的正相关性一，而与经营风险存在定的负相关性的特征。二是聚焦中国商业银行收入结构转型，分析转型过程中面对的

5、货币政策调控、利率市场化、金融脱媒化，，分析中国商、金融科技化等外部影响因素同时Ｉ业银行收入结构变化的典型特征以及波动性和相关性规律。相关结论如下：（１）商业银行收入结构的转型体现在非利息收入占比的变化，同时也体现在利息收入、非利息收入内部结构的变化；（２）在收入结构变化方面，一是非利息收入占比整体呈现上升趋势，二是在利息收入方面，贷款类收入占比最高，但其占比下降较为明显，同业业务类收入、证券投资收入占比则获得了较大幅度的提升，三是在非利息收入方面，手续费及佣金净收入的占比最高，其次一是投资收益，手续费及佣金收入中结算类收入的占比经历了个先下降后回升的

6、一过程（３）在收入波动性和相关性方面，是非利息收入的波动性大于利息净收；入，二是利息净收入和非利息收入的协方差为正，三是利息收入波动性从高到低分别为同业业务收入、存放中央银行款项收入、贷款业务收入、以及证券投资收入，，在非利息收入中手续费及佣金净收入波动性最小。三是采用实证研究的方法，围绕中国商业银行收入结构对于盈利能力的影响，并采用了常规实证分析开展研究、考虑资产规模交互的实证分析方法分别进行计量分析。相关结论如下：（１）非利息收入占比对于盈利能力的影响并不显著（２）；利息收入中，同业业务收入占比的上升会带来盈利能力的提高，贷款业务收入占比，证券

7、投资收入占比的上升会带来盈利能力的提高３的影响并不显著；（）非利息收入中，手续费及佣金净收入占比的上升会带来盈利能力的提高，投资收益占比的上升会降低盈利能力，手续费及佣金收入中结算类收入占比的上升会带来盈利能力的提高。此外，针对不同时间段和考虑不同资产规模的交互影响时，又可得到更为深入的结论，在正文中将详细阐述。四是采用实证研究的方法，围绕中国商业银行收入结构对于经营风险的影响开展研究，并采用了常规实证分析、