风险管理及内部监控声明

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1、風險管理及內部監控聲明緒言本風險管理及內部監控聲明（「本聲明」）乃根據馬來西亞證交所上市規定第15.26(b)段，並參照風險管理及內部監控聲明：上市發行人董事指引，以及根據香港上市規則附錄14所載香港守則作出。董事會繼續致力維持完善之風險管理及內部監控制度管理風險，以保障股東投資及本集團資產。董事會責任董事會確認須就本集團設立完善風險管理框架及內部監控制度以及檢討其是否充足有效承擔整體責任。董事會認為，風險管理框架及內部監控制度為於可接受風險範圍內管理及減低本集團風險，而非摒除無法達成業務目標及策略之所有風險而設。鑒於任何制度均有固有限制，有關制度僅提供合理而非絕對保證，以免出現重大錯誤陳述、

2、損失、欺詐或違反法律及規則，以及新浮現之不可預見風險。風險管理框架本集團設有合適監控架構及有系統之程序，以識別、評估、監察及管理與達成年內整體企業目標及策略有關之重大風險。有關程序由董事會定期審閱。審核委員會協助董事會(i)審閱本集團風險管理及內部監控是否充分及有效；(ii)根據本集團風險管理政策，審閱管理層發現之重大風險；及(iii)就任何重大錯失或潛在違反本集團風險管理政策之事宜向董事會報告。集團行政委員會代表董事會確保本集團業務之業務風險獲識別、評估、管理及監察。集團執行委員會每季度向董事會匯報風險情況變動及管理主要風險之進展。集團行政委員會分別於馬來西亞及香港設立兩個獨立風險管理委員會

3、（「風險管理委員會」），監督風險管理及作出改善。兩個風險管理委員會負責監督風險管理框架之執行情況，定期檢討風險管理程序，確保持續有足夠措施管理、處理或減低已識別重大風險。於風險監控責任由本集團旗下各附屬公司之風險管理單位（「風險管理單位」）負責時，相同原則應用至風險管理單位。風險管理單位由有關營運公司內各分部之主要管理人員組成。68世界華文媒體有限公司（馬來西亞公司編號995098-A）風險管理及內部監控聲明風險管理程序風險管理程序於集團內流通。所有主要管理層、附屬公司主管及部門主管須按既定參數持續識別、評估及管理與業務營運有關之風險並於風險登記冊記錄有關風險。此程序必須每年最少進行一次，並每

4、六個月進行跟進檢討。就每一項所識別的風險，管理層將評估成因、後果及緩和監控，其後則考慮產生風險之可能性以及緩和監控前後之影響再作評估。風險登記冊之內容乃通過與高級管理層討論並由風險管理單位審閱而決定。每次風險管理單位會議均會評估營運公司之整體風險組合、識別重大風險、更新風險登記冊並編製緩和風險之行動計劃。風險評估報告（包括有關重大風險之行動計劃）提呈風險管理委員會。營運公司於定期管理層會議上商討風險及相關舒緩措施。在本質上，風險由各附屬公司處理及包含，並由集團行政委員會透過風險管理委員會上達至董事會。集團行政委員會則由香港及馬來西亞之風險協調員（「風險協調員」）協助，集團行政委員會集中處理本集

5、團於有關地區內之所有風險管理活動。內部審計本集團有自設獨立內部審計部獨立於所有營運，該部門直接向審核委員會匯報。內部審計部根據審核委員會批准之年度內部審計計劃審閱本集團風險管理及內部監控制度之充足性及成效。此舉為董事會提供合理保證，確保備有風險管理、內部監控及管理程序且有關程序運行情況令人滿意。內部審計部按公正、高水平及盡職專業態度進行審核。該部就所識別風險進行定期審閱，並評估本集團執行之監控程序及每季度向審核委員會匯報。審核委員會審閱內部審計部所提出重大事項，並確保管理層及時採取補救行動。2016/17年報69風險管理及內部監控聲明其他內部控制程序除上文所述者外，本集團內部監控制度之其他主要

6、特點如下：•本集團已設立營運架構，訂明符合業務及營運規定之責任、授權限制及問責制；•相關執行董事及高級管理層已獲授予特定權力及責任監察各指定經營業務單位之表現；•董事會審閱及審批本集團年度業務計劃及預算。本集團高級管理層與營運公司管理層每月召開一次會議，審閱其業務及財務表現是否符合業務計劃及已審批預算。與各營運公司相關之重大業務風險亦於該等會議中審閱；•實際表現與重大預算差異之說明將於每季呈交予董事會。此舉有助董事會及高級管理層因應營商環境變動適時監察本集團業務營運及計劃；•各營運公司維持適合其架構及業務環境之內部監控及程序，並同時遵守本集團政策、準則及指引；•本集團維持合適投保計劃，為重大資

7、產及可能造成重大損失之誹謗訴訟提供充分保險範圍。保險經紀協助管理層對本集團營運進行年度風險評估，此舉有助本集團評估擬保障範圍是否充足；•董事會審閱重大財務風險之各個範疇，並於進行審慎審閱及省覽後審批所有重大資本項目及投資；•本集團已於主要業務單位內設立資訊科技服務持續性計劃，主要旨在處理資訊科技服務中斷之突發情況；•本集團已於主要業務單位內成立危機管理小組，管理及處理業務單位所面對之重大風險或危機