《财务部制度.》

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1、财务部制度一、财务部岗位设置图财务部经理出纳会计复核会计原材料会计成本会计综合仓库保管员二、岗位责任制（一）财务部经理岗位责任制1.在总经理的直接领导下，负责公司财务政策、财务管理制度的建立和实施，负责经营核算和资金的合理调度工作。负责下属综合物资仓库的管理；2.认真执行公司的财经纪律，强化指导、监督职能，发现问题及时纠正，严重问题及时报告；3.负责公司的资金管理，制定和规范各部门收银员操作程序、传递手续、营业款收取、存放规定，保证安全回笼，提高资金的周转率；4.负责编制年度、月度财务计划，指导经营部门搞好经营核算及成本费用的控制，

2、实现效益最大化；5.负责公司经济核算工作，努力发挥财务预算和监督作用，按规定编会计报表，及时做出年度、月度预算和结算，报总经理；6.负责与财政、税务、金融部门的联系，及时办理银行借还贷手续，协助总经理处理好与这些部门的关系，及时掌握财政、税务动向；7.严格审查资金流向，严格费用开支，把好物资申购的审批权限和报销制度；178.负责制定各部门的经营指标，成本费用指标，折旧和流动资金定额的控制，并监督落实。尤其是三大成本费用（视频、酒水成本，劳动费用成本，能源消耗成本）的控制；9.负责协助办公室做好公司的固定资产、物资用品等财产的使用管理

3、工作，及时发现纠正物资管理中存在的问题，确保公司财产、物资合理使用和安全；10.每月一次协助经营部门和仓库的盘存清点、核算工作，每季度一次库存现金及备用金的检查工作；不定期抽查各业务部门、收银单位的库存现金和备用金；11.定期开展财务分析，分析经营成果和经营管理中存在的问题，及时向总经理报告，促使公司不断提高管理水平，为总经理当家理财、把关，当好参谋；12.负责公司有关财务工作的文件、资料、合同和一切账册、报表凭证、原始单据的保管工作；13.完成公司领导交办的其他工作。（二）财务部出纳会计岗位责任制1.按照国家有关财务制度以及公司制

4、定的各项财务审批规定办理银行、现金收付业务；2.及时登记现金、银行存款日记账，库存现金做到日清月结，做到账账相符，账物相符。按月编制银行存款余额调节表，及时清理未达账，及时准确向领导汇报资金情况；3.每天及时做好现金、银行业务所发生的全部会计凭证。按时进行资金收入和使用统计，编制资金收、支、存日报表。不准签发空头支票，不准出借银行账户，不得以白条抵库，更不得任意挪用现金；4.负责保管库存现金、空白支票、税务发票，确保安全和完整；5.负责银行借款的核算，及时做好银行借款的担保、转贷还款工作，保证账户的利息扣还；6.完成公司领导交办的其

5、他工作。（三）财务部记账会计岗位责任制1.根据记账凭证登记本公司各科目明细账，做到账账相符，准确核算债券、债务；2.负责各单位及个人之间的往来结算，及时、准确的登记往来明细账；3.按月填制各项往来账款余额表，并分送相关部门核对，督促相关部门及时清收欠款，对往来频繁的单位要采用定期与客服部核对欠款余额；4.对于公司各位员工借款，本着“前账不清，后账不借”的原则，按月清查，及时清账，尽量减少往来挂账；5.通过财务账面数据，随时掌握企业债券、债务，为使用和管理者提供分析依据；176.严格按照公司的有关绩效考核规定和提成比例，正确提供相关数

6、据资料；7.完成公司领导交办的其他工作。（四）财务部原材料会计岗位责任制1.严格按照公司制定的各项财务管理制度，认真审核每次购入原材料的价格；2.对审核无误的原材料清单，严格按照原材料核算要求分门别类的编制记账凭证，同时记号原材料明细账；3.根据公司经营管理的要求，原材料明细核算使用加权平均法，为公司经营决策及成本核算提供基本信息；4.每月应不定期与仓库账及实物核对，保证账物、账账、账表相符，发现误差应及时清查找出原因；5.每月底配合仓库、后堂进行盘点；6.完成公司领导交办的其他工作。（五）财务部成本会计岗位责任制1.按照公司经营管

7、理的要求，如实反映公司经营状况；2.认真审核、分析每日、每旬、每月业务经营、原材料价格变动及费用情况。做好费用、账单、会计凭证及其他会计资料的审核、月底费用计提及结转工作；3.按照财务核算规定，按月进行库存商品的盘存，及时编制盘存报表，保证账物、账账、账表相符。确保成本核算的完整无误；4.按月及时编制财务报表，定期进行财务状况分析，提出改善经营管理的建议和措施；5.定期对公司账面数据进行清查核对，督促相关部门及时清理往来欠款，对不规范行为及时查明原因，把经济损失降到最小；6.做好财务部门的安全保密工作，妥善保存会计资料、财务账表，确

8、保公司财产的安全；7.认真做好公司领导安排的其他工作。（六）财务部综合仓库保管员岗位责任制1.在分管副总的领导下，积极组织货源，及时、按质、按量完成综合物资的采购，保证公司工作正常进行；2.负责做好市场调研，对大宗物质的供方从供货能力