巴林银行破产案

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1、-巴林银行破产案1763年，弗朗西斯?巴林爵士在伦敦创建了巴林银行。截至1993年底，巴林银行的全部资产总额为59亿英镑，1994年税前利润高达15亿美元。其核心资本在全球1000家大银行中排名第489位。1995年2月26日，英国中央银行——英格兰银行突然宣布了一条震惊世界的消息：巴林银行不得继续从事交易活动并将申请资产清理。10天后，这家拥有233年历史的银行以1英镑的象征性价格被荷兰国际集团收购。这意味着巴林银行的彻底倒闭。---搞垮这一具有233行，竟然是一个年龄只有年历史、在全球范围内掌控28岁的毛头小子尼克

2、270多亿英镑资产的巴林银?里森。---（一）里森其人尼克?里森是英国一个泥瓦匠的儿子，从未上过大学。1987年，他进入摩根士丹利银行，成为清算部的一名职员。1989年，里森进入巴林银行工作，成为一名从事清算工作的内勤人员，其职责是确保每笔交易的入账和付款。不久，他争取到了去印度尼西亚分部工作的机会。由于富有耐心和毅力，善于逻辑推理，能很快地解决以前未能解决的许多问题。因此，被视为期货与期权结算方面的专家，伦敦总部对里森在印度尼西亚的工作相当满意。---当时的巴林，正在越来越多地从事金融衍生业务。当新加坡国际金融交易所意图

3、成为亚洲新兴金融业务的中心时，巴林也想在此获取一席之地。于是委派里森组织一个班子去实现这一目标。里森到了新加坡之后，开始只是做他在伦敦干过的清算工作，其后，由于缺乏人手，他开始自己做起交易来。由于工作出色，里森很快受到银行重用。1992年，里森被任命为巴林银行新加坡分公司经理。这使得他的赚钱才能得到了充分的发挥。1993年时，年仅26岁的里森已经达到了事业的巅峰，为巴林银行赚进1000万英镑，占巴林当年总利润的10％，颇得老板的赏识和同行的羡慕。（二）藏污纳垢的88888账户里森在上任时，巴林银行原本有一个账号为“9990

4、5”的“错误账户”，专门处理交易过程中因疏忽所造成的错误。1992年夏天，伦敦总部全面负责清算工作的哥顿?鲍塞给里森打了一个电话，要求里森另设立一个“错误账户”，记录较小的错误，并自行在新加坡处理，以免麻烦伦敦的工作。由于账号必须是五位数，账号为“88888”的“错误账户”便诞生了。几周之后，伦敦总部又打来了电话，总部配置了新的电脑，要求新加坡分行还是按老规矩行事，所有的错误记录仍由“99905”账户直接向伦敦报告。“88888”错误账户刚刚建立就被搁置，但仍旧存于电脑之中，并没有被真正取消。---1992年7月17日，里

5、森手下一名加入巴林仅一星期的交易员金?王犯了一个错误：当客户（富士银行）要求买进20手日经指数期货合约时，此交易员误为卖出20手，这个错误在当天晚上进行清算工作时被发现。如果纠正此项错误，必须买回40手合约，以当日收盘价计算，损失为2万英镑。但在种种考虑下，里森决定利用错误账户“88888”承接了这40手空头期货合约。然而，如此一来，里森所进行的交易便成了“自营交易”。数天之后，由于日经指数上升200点，损失扩大为6万英镑了。此时的里森更不敢向上呈报了。另一个与此类似的错误是里森的好友及委托执行人乔治犯的。乔治与妻子离婚了

6、，整日沉浸在痛苦之中，并开始自暴自弃。乔治是他最好的朋友，也是最棒的交易员之一，里森很喜欢他。但很快乔治开始出错了。里森示意他卖出100份9月期货合约，结果却是做了多头，价值高达800万英镑。如果乔治的错误泄露出去，里森将不得不告别他已很如意的生活。为了赚回足够的钱来补偿所有损失，里森加大了“自营交易”。在一段时日内，里森还是做得极为顺手。到1993年7月，他已将“88888”号账户亏损的600万英镑转为略有盈余。当时他的年薪为5万英镑，年终奖金则将近10万英镑。（三）陷入泥沼除了为交易员遮掩错误，另一个严重的失误是为了争

7、取日经市场上最大的客户波尼弗伊。在1993年下半年，接连几天，每天市场价格破纪录地飞涨1000---多点，用于清算记录的电脑屏幕故障频繁，无数笔的交易入账工作都积压起来。---因为系统无法正常工作，交易记录都靠人力。等到发现各种错误时，里森在一天之内的损失便已高达将近170万美元。在无路可走的情况下，里森决定继续隐藏这些失误。1994年，里森对损失的金额已经麻木了，“88888”号账户的余额，由2000万、3000万英镑，到7月时已达5000万英镑。私下交易也因此越做越大，目的就是一个，幻想着以一己之力影响市场的变动，反败

8、为胜，补足亏空。在损失达到5000万英镑时，巴林银行总部曾派人调查里森的账目。但里森通过假造花旗银行5000万英镑存款就蒙混过关了。总部查了一个月的账，却没有人去核实花旗银行的账目，以致没有人发现花旗银行账户中并没有5000万英镑的存款。巴林自以为没有什么风险，因为里森宣称他所做的巨额买进是根据客户的指