Oracleerp实施业务调研问卷总账

《Oracleerp实施业务调研问卷总账》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、业务流程调研问卷–总账陕西重型汽车有限公司OracleR11i应用系统实施项目作者:姜永安制定日期:2004年5月10日更新日期:2004年5月16日控制号:版本:草案批准人:陕重汽项目经理IBM项目经理版权©2004属国际商业机器中国有限公司所有公司:陕西重型汽车有限公司业务单元:财务日期:08/06/21页码10/10标题:流程问卷版本:1业务领域问题回答总体部分组织机构·目前公司财务组织结构·现有财务报告结构和流向人员组成目前公司财务人员安排岗位职责说明会计制度·目前所采用的核算方式财务会计部+基层财务机构财务部设：成本科、资金科、价格科、综合科基层财

2、务机构：东厂10个：采供部、生产理部、销售公司、动力二厂、车身厂、第二总装配厂、技术管理部、试制试验室、汽车装备制造厂、运输公司西厂9个：采供部、生产理部、销售公司、动力一厂、铸造厂、第一总装配厂、技术管理部、汽车装备制造厂、运输公司东西厂分别核算，分别纳税，对外提供一套报表。汉德公司与欧舒特公司为控股子公司，合并报表。版权©2004属国际商业机器中国有限公司所有公司:陕西重型汽车有限公司业务单元:财务日期:08/06/21页码10/10标题:流程问卷版本:1业务领域问题回答财务和会计管理组织机构和人员·现有的财务部岗位及人员安排?·上级业务主管部门或上级报

3、告单位?·是否有内部审计部门?·是否进行外部审计?哪些部门需外审?何时?业务流程（业务量）总账会计1.记账凭证分类?凭证来源?凭证编码规则?·收款凭证·付款凭证·转账凭证·其他2.账册分类?·明细账·总分类账·其他财务系统东厂80人左右，西厂差不多火炬公司有控股公司安排，每年两次。其它外部审计不固定。现收、现支、银收、银支、转账，五种财务部和每个基层单位分别编各自的“凭证字”如“东厂销售银收**号”，西厂铸造转**号都有版权©2004属国际商业机器中国有限公司所有公司:陕西重型汽车有限公司业务单元:财务日期:08/06/21页码10/10标题:流程问卷版本:

4、1财务和会计管理1.是否有外币记账?币种?哪些会计科目?2.采用何种记账汇率?外币重估方式?3.日常账务处理流程?及账务调整方式?4.每月需处理多少凭证?5.每月需分摊或预提的业务?比例或规则?·分配·预提6.每月需特别处理的业务或科目?7.期末财务结账步骤及安排?记账周期?期末结账时所用的工作表?8.调账规则?是否允许调整以前月度账务?9.如何处理上年度审计调整或利润调整?计划预算1.是否编制计划和预算?何种计划和预算?2.计划预算编制方法?需要哪些部门协作?需要哪些数据?3.编制计划和预算的周期和时间?4.编制的计划和预算上报何部门?谁会采用?美元、欧元

5、，银行存款、预付、应收、应付、工程物资＿预付月未调汇，金蝶可以自动东厂区各单位合计约5000张/月，西厂相当都有，有预提成本、预提工资业务内容以25日为止，票据流通至26日，财务部和销售公司31日停止，4日对外报表以前年度损益调整，调整凭证做到12月份。有全面预算，有控制。财务、计划、销售、采购等多部门做预算，多部门控制年度火炬公司版权©2004属国际商业机器中国有限公司所有公司:陕西重型汽车有限公司业务单元:财务日期:08/06/21页码10/10标题:流程问卷版本:1财务和会计管理1.是否与实际数据比较?如何处理比较结果?内控制度·是否有日常业务流程手册

6、?哪些流程手册?·是否有岗位职责说明及授权制定?详细制度?·是否有岗位后备制度?详细制度?·是否有增减会计基础数据(科目,成本中心,币种等)制度?详细制度?·是否有凭证审核制度?详细制度?·是否有报表审核制度?详细制度?·是否建立内审制度?详细制度?·上述制度信息系统（主要数据结构）·现有的会计科目结构?是否满足目前的业务或管理要求?需要改进的地方?·现有的会计科目编码规则?·现有的成本中心结构?是否满足目前的业务或管理要求?需要改进的地方?有比较，有纠偏措施有企业会计制度有，集中在财务部有有有可，不断在小改一级4位，按法定，二级以下按需要组织机构变动时，调

7、整有些不便。版权©2004属国际商业机器中国有限公司所有公司:陕西重型汽车有限公司业务单元:财务日期:08/06/21页码10/10标题:流程问卷版本:1财务和会计管理·现有的成本中心编码规则?·是否采用项目管理会计?现有的项目?项目编码规则?·现行的会计年度和结帐日?·是否有电脑帐务系统支持?已使用的模块?是否能向其他系统输出?·是否与其他电脑系统集成?哪些系统?·是否采用其他电脑系统数据?哪些数据?主要考核指标·帐务处理周期·结帐周期·报表周期·收到疑问或询问数量·处理疑问或询问平均时间·期末未处理疑问或询问数量主要财务及统计报表法定报告（资产负债表、利

8、润表、现金流量表）无自然年度金蝶K3系统有其它业务系