基于委托代理理论的国有商业银行操作风险分析

《基于委托代理理论的国有商业银行操作风险分析》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、分类号：F830密级：(秘密、机密、绝密)学校代码：10057研究生学号：．05818101基于委托代理理论的国有商业银行操作风险分析StudyonOperationalRiskoftheState-ownedCommercialBanksBasedonPrincipal-agentTheory专业名称：企业管理指导教师姓名：杜子平教授研究生姓名：彭益生申请学位级别：管理学硕士论文提交日期：2008年3月论文课题来源：自选项目学位授予单位：天津科技大学天津科技大学IY1719Illlll7lUl／14lll／lllllll／／5lllllⅧ㈥．．作者签名：I【芳z日期：加＆q月砂日作者签名：百

2、(石墨醐。矽。艿年I；月朋学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权天津科技大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。保密口(请在方框内打叶’)，在年解密后适用本授权书。本学位论文属于不保密[g(请在方框内打··寸，)。．作者签名：鼍＼磊嘭日期：卯口i年；月矽伺导师签名：才乇y丰日期：≯僻多月易钼l～tr、●●^，●摘要本文运用委托代理理论分析了我国国有商业银行操作风险成因的机理，从而有针对性地提

3、出了解决对策。具体而言，本文的主要工作及相关结论如下：分析了我国银行业操作风险具有损失金额大、内部欺诈比例高、多发于基层、国有商业银行损失事件频率高等主要特征，指出了我国国有商业银行操作风险管理存在的缺陷；剖析了国有商业银行的委托代理关系，得出了在国有控股状态下，原有的委托代理问题不能从根本上得到解决的结论；界定了适用委托代理理论的操作风险事件：构建了两个内部欺诈操作风险形成博弈模型，模型一说明了经营者欺诈的概率是由股东监督成本和欺诈给股东带来损失的比例，监督所需成本越低，或欺诈给股东带来的损失越高，经营者欺诈的概率就越低，模型二说明了在监督成本、各方损失与收益既定的前提下，不论是欺诈行为最优

4、概率，还是监督行为最优概率，均是由监督有效概率的大小直接决定的。监督有效概率越高，欺诈行为发生的概率越小，反之亦成立。在此基础上，分析了国有商业银行产权主体虚置、委托代理层级过多以及内控制度缺陷导致操作风险的机理，这些都是国有商业银行内部欺诈操作风险产生的深层次的原因。在分析国有银行操作风险成因的基础上，从扁平化管理、内控制度、监管机制角度提出了相应对策建议。另外，本文对国有商业银行引进战略投资者这一改革措施对操作风险管理的影响进行了专题研究，得出了引进战略投资者对我国国有商业银行操作风险管理具有一定的积极影响的结论。关键词：国有商业银行：操作风险；内部欺诈；委托代理；博弈ABSTRACTIn

5、thispaper,theoperationalrisksinthestate-ownedcommercialbankshasbeenanalyzedbasedontheprincipal-agenttheoryinthisarticleandsomemeasurestosolvetheaboveproblemshasbeenproposed．Specifically，themainworkandrelatedconclusionsinclude：itiSanalyzedthatChinesebankingoperationalriskhasmainfeaturesoftheamountofI

6、OSS．ahighproportionofinternalfraud，andmultipleinthegrassroots，higherfrequencylossesinstate-ownedcommercialbanks，principal．agentrelationshipofthestate-ownedcommercialbanksisdiscussed，andconclusionisthatinthestateholding，theoriginalprincipal—agentproblemcannotbeessentiallysolved；TwoGamemodelsofoperati

7、onalriskofintemalfraudarebuild,thefirstmodelshowsthattheprobabilityofoperatorsfraudisdecidedbyratioofshareholderssupervisioncostsandthelOSSoffraudtoshareholders．ifcostofsupervisionislOWeI',orlossestos