公司资金内部控制制度第四章管理制度资金使用计划制度(P3Z41)

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1、--第四章管理制度资金使用计划制度(P3-Z4-1)一、目的本管理文件明确了公司根据资金预算制定和分解月度资金计划过程的管理要求与操作规范，以规范资金计划管理。二、范围本程序管理文件对公司资金计划管理进行了规定，适用于公司各部门，并涉及资金统一计划的各控股子公司。如未加特别说明，本程序管理文件内所称“控股子公司”均指其资金纳入公司资金统一计划管理的控股子公司。三、相关程序及制度二、业务流程1、每月资金使用计划步骤完成时间涉及部门步骤说明1每月23日各职能部门在资金预算、费用预算和经营预算控制范围内，根据本部门下月业务对资金

2、的需求状况，编制本部门《月资金使用计划表》，报财务管理部财务分析员2每月23日控股子公司在公司经营预算及资金预算控制范围内，根据公司下月业务对资金的需求状况，编制本部门《月资金使用计划表》，报财务管理部财务分析员3财务管理部分析公司所控制资金状况，在资金预算控财务分析员制范围内协调各部门、控股子公司资金需----步骤完成时间涉及部门步骤说明求，编制《月付款计划表》，将各部门及控股子公司纳入付款计划----4每月25日财务管理部将《月付款计划表》附各部门、控股子公财务分析员司的《月资金使用计划表》，交财务管理部部长、预

3、算管理办公室主任5每月27日财务管理部审核《月付款计划表》，提出修改意见。由部长/预算管财务管理部部长将《月付款计划表》提交理办公室主财务总监任6每月28日财务总监审核《月付款计划表》，提交总经理7每月30日总经理召开由各部门负责人参加的每月资金协调会议，讨论《月付款计划表》，最终由总经理审批《月付款计划表》，交结算中心、各部门和控股子公司存档2、每周资金使用计划步骤完成时间涉及部门步骤说明----1每周三各职能部门在《月付款计划表》所确定的本部门本月付款总额控制范围内，根据本部门下周业务对资金的需求状况，编制本部门

4、《周资金使用计划表》，报财务管理部财务分析员----2每周三控股子公司在《月付款计划表》所确定的公司本月付款总额控制范围内，根据公司下周业务对资金的需求状况，编制公司《周资金使用----步骤完成时间涉及部门步骤说明计划表》，报财务管理部财务分析员----3财务管理部分析公司所控制资金状况，在《月付款计财务分析员划》控制范围内协调各部门、控股子公司资金需求，编制《周付款计划表》，将各部门及控股子公司纳入付款计划4每周四财务管理部将《周付款计划表》附各部门、控股子公财务分析员司的《周资金使用计划表》，交财务管理部部

5、长5每周四财务管理部审核《周付款计划表》，提出修改意见，提部长交财务总监----6每周五财务总监审批《周付款计划表》，交结算中心、各部门及控股子公司存档；如《周付款计划》对《月付款计划》作出重大调整，应报请总经理审批----7每周五总经理在《周付款计划》对《月付款计划》作出重大调整的情况下，审批《周付款计划表》，交结算中心、各部门及控股子公司存档----五、单据及报告《月资金使用计划表》《月付款计划》《周资金使用计划表》《周付款计划》--