商业银行管理国际结算外汇交易

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1、商业银行管理学教学课程组课件制作组CollegeOfFinance,HunanUniversity金融学院湖南大学精品课程第八章商业银行国际业务管理商业银行管理学本章目录学习指引§8.1国际结算业务管理§8.2外汇买卖业务管理§8.3国际信贷业务管理§8.4案例分析复习思考题学习指引主要内容：国际结算业务概述、国际业务结算工具与方式、即期外汇买卖业务、远期外汇买卖业务、外汇衍生工具买卖业务、对外贸易融资、国际银团贷款管理。学习重点：国际结算业务工具和结算方式、即期和远期外汇买卖业务、国际信贷业务种类。§8.1国际结算业务管理本节主要知识点：国际结算业务概述国际结算业务工具汇款结算方式

2、托收结算方式信用证结算方式一、国际结算业务概述国际结算的含义国际结算，一般是指以货币清偿国际间的债权债务关系及实现资金转移的行为。国际结算的特征结算中遵循多种国际法规及国际惯例;结算中采用多种货币作为结算货币;结算中需跨国界的多家银行的协调合作。二、国际结算业务工具汇票按出票人划分，可分为银行汇票、商业汇票；按付款时间划分，可分为即期汇票、远期汇票；按承兑人划分，可分为银行承兑汇票、商业承兑汇票按有无附属单据划分，可分为光票、跟单汇票。本票本票一般分为两种：银行本票，一般本票。支票支票一般有以下类型：记名支票，不记名支票，划线支票，保付支票等。三、汇款结算方式汇款的含义与当事人电汇的基

3、本程序7．付讫借记通知1.电汇申请书6．付款汇款人收款人（B国）汇入行（A国）汇出行3．加押电报5．签收4.电汇通知书2电汇回执外汇资金流向A国B国汇款结算方式（续）信汇基本程序参见电汇的基本流程图票汇汇款人4汇票通知书5递交银行即期汇票1汇票申请书2银行即期汇票外汇资金流向A国B国7付讫借记通知3寄交国外收款人6汇款收款人（B国）汇入行（A国）汇入行图8-2票汇的基本程序四、托收结算方式托收分类光票托收、跟单托收3回执2交托申请及跟单汇票8付款结汇代收行进口方银行1签订合同4托收委托书及跟单汇票A国B国6D/P，D/A付款5D/P，D/A提示托收行出口方银行付款人（进口商）委托人（出

4、口商）7收妥贷记通知书五、信用证结算方式信用证概述从性质上看，信用证是一种由开证银行向出口商签发的以开证银行为付款人的信用担保函。信用证结算涉及的当事人信用证主要分类按有无货运单据分为光票信用证和跟单信用证。按开证行承担的付款责任可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。按照对受益人结算方式分类，可分为即期付款信用证、承兑信用证、延期付款信用证、议付信用证。信用证结算方式如下：）11付款赎单2申请开证6提交全套单据进口商开证申请人1签订合同3开立信用证图8-4跟单信用证业务的结算程序12提货运输公司5发货10通知赎单8汇票和单据9付款，发贷记报单7议付货款4通知信用证A国B国出口商进口方银行

5、开证行出口方银行通知议付行§8.2外汇买卖业务管理本节主要知识点：即期外汇买卖业务远期外汇买卖业务外汇衍生工具买卖业务一、即期外汇买卖业务（一)、即期外汇交易的报价方式——双面报价方式报价者同时报出买入价格和卖出价格，如：USD/DEM1.6510/20GBP/USD1.7650/60二、即期汇率的报价以某日路透社计算机终端“ASAP”页显示的即期汇率报价为例：报价时间货币报价银行名称缩写即期汇率18：35DEMDBFX2.0097/0718：32JPYUBZI142.60/7018：33GBPPRBX1.5692/0218：31CHFABKX1.7556/6618：34AUDMAQA

6、0.7395/1017：40NZDBHZW0.5805/2518：19HKDCBHK7.7770/9018：19SGDDBSX1.9597/0718：11MYRCMML2.7087/9718：26XEUPRBX1.0350/5418：27CADNBCH1.2030/40（二）、交易程序询价—报价—成交—证实A:HIHISPOTJPY2B:1616.50/1618.00A:AT50B:OK,DONENOWCONFIRM,AT1616.50,WeBye2dollarUSDAgustJPYValue27oct.chemicalBKNYKformyUSD,WhereisyrJPY?A:Nori

7、nchukinTokyo,Tksgoodluck.B:U2,BIBI（三）实务:即期套汇汇率的计算（一）直接标价法下汇率----间接标价法下的汇率例１　已知美元兑换人民币的即期汇率：$1=RMB￥6.1400/6.1460(直接标价法)，求间接标价法下人民币兑换美元的买卖两档价。买入价是1/6.1460=0.1627卖出价是1/6.1400=0.1629则RMB=0.1627/0.1629（二）．交叉汇率（套算汇率）的计算（1）根据两种货币分别